物流业内部控制评价研究--以W物流公司为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.3.1 内部控制的内涵和要素 | 第10-11页 |
| 1.3.2 内部控制评价研究 | 第11-13页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第13页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第13-15页 |
| 第2章 内部控制评价理论基础 | 第15-19页 |
| 2.1 内部控制评价的概念及目标 | 第15页 |
| 2.1.1 内部控制评价的概念 | 第15页 |
| 2.1.2 内部控制评价的目标 | 第15页 |
| 2.2 内部控制评价的要素 | 第15-16页 |
| 2.3 内部控制评价的方法 | 第16-19页 |
| 2.3.1 获取信息的研究方法 | 第16-17页 |
| 2.3.2 建立评价模型的计算方法 | 第17-19页 |
| 第3章W物流公司基本情况与内部控制现状 | 第19-29页 |
| 3.1 物流企业特点及其内控主要内容 | 第19-21页 |
| 3.1.1 物流企业概念和特点 | 第19页 |
| 3.1.2 物流企业内部控制的主要内容 | 第19-21页 |
| 3.2 W物流公司基本情况 | 第21-25页 |
| 3.2.1 W物流公司简介 | 第21-22页 |
| 3.2.2 W物流公司主要业务及业务运作模式 | 第22页 |
| 3.2.3 W物流公司组织架构 | 第22-25页 |
| 3.3 W物流公司内部控制现状 | 第25-29页 |
| 3.3.1 对外担保管理 | 第25页 |
| 3.3.2 经营决策授权 | 第25-26页 |
| 3.3.3 对外投资管理办法 | 第26-27页 |
| 3.3.4 子公司管理办法 | 第27页 |
| 3.3.5 重大信息内部报告制度 | 第27-29页 |
| 第4章W物流公司内部控制评价研究与分析 | 第29-41页 |
| 4.1 W物流公司内部控制评价体系的构建 | 第29-31页 |
| 4.2 AHP层次分析法确定指标权重 | 第31-35页 |
| 4.2.1 构造比较判断矩阵 | 第31-32页 |
| 4.2.2 层次单排序和一致性检验 | 第32-33页 |
| 4.2.3 层次总排序和一致性检验 | 第33-35页 |
| 4.3 模糊综合评价法进行评价 | 第35-38页 |
| 4.3.1 确定评语集 | 第35页 |
| 4.3.2 一级指标的模糊矩阵与评价结果 | 第35-36页 |
| 4.3.3 综合模糊评价结果 | 第36-38页 |
| 4.4 W物流内部控制评价结果分析 | 第38-41页 |
| 4.4.1 内部环境 | 第38页 |
| 4.4.2 风险评估 | 第38-39页 |
| 4.4.3 控制活动 | 第39-40页 |
| 4.4.4 信息与沟通 | 第40页 |
| 4.4.5 内部监督 | 第40-41页 |
| 第5章 结论与建议 | 第41-44页 |
| 5.1 结论 | 第41页 |
| 5.2 建议 | 第41-42页 |
| 5.3 文章的创新点和局限性 | 第42-44页 |
| 5.3.1 本文的创新点 | 第42-43页 |
| 5.3.2 本文的局限性 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 附录 | 第48-53页 |
