| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 内部控制 | 第11-12页 |
| 1.2.2 风险管理 | 第12-13页 |
| 1.3 论文的研究意义 | 第13-14页 |
| 1.3.1 理论意义 | 第13页 |
| 1.3.2 现实意义 | 第13-14页 |
| 1.4 论文的研究方法和技术路线 | 第14-17页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.4.2 技术路线 | 第15-17页 |
| 2 概念界定和理论基础 | 第17-21页 |
| 2.1 概念界定 | 第17-18页 |
| 2.2 理论基础 | 第18-21页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.2.2 内部控制与风险管理理论 | 第18-21页 |
| 3 M公司内部控制现状 | 第21-25页 |
| 3.1 M公司的基本情况 | 第21页 |
| 3.2 M公司内部控制现状 | 第21-25页 |
| 3.2.1 建立了较为完善的内部控制组织 | 第21-22页 |
| 3.2.2 缺乏风险管理意识及有效的风险管理体系 | 第22-23页 |
| 3.2.3 严格把握产品质量控制 | 第23页 |
| 3.2.4 成熟的信息沟通和披露机制 | 第23-24页 |
| 3.2.5 内部控制监督薄弱 | 第24-25页 |
| 4 M公司内部控制体系存在的风险点分析 | 第25-33页 |
| 4.1 内部环境 | 第25-28页 |
| 4.1.1 组织架构 | 第25-27页 |
| 4.1.2 发展战略 | 第27-28页 |
| 4.1.3 社会责任 | 第28页 |
| 4.1.4 企业文化 | 第28页 |
| 4.2 风险评估 | 第28-29页 |
| 4.3 主要业务控制活动 | 第29-31页 |
| 4.3.1 研究与开发阶段 | 第29页 |
| 4.3.2 物资采购阶段 | 第29-30页 |
| 4.3.3 生产过程 | 第30页 |
| 4.3.4 销售过程 | 第30-31页 |
| 4.3.5 财务报告 | 第31页 |
| 4.4 信息与沟通 | 第31-32页 |
| 4.5 内部监督 | 第32-33页 |
| 4.5.1 内部审计 | 第32页 |
| 4.5.2 内部控制评价 | 第32-33页 |
| 5 M公司内部控制体系的优化改进措施 | 第33-55页 |
| 5.1 营造良好的内部控制环境 | 第33-35页 |
| 5.1.1 搭建科学的公司组织架构 | 第33页 |
| 5.1.2 规划科学的发展战略 | 第33-34页 |
| 5.1.3 承担好作为央企的社会责任 | 第34-35页 |
| 5.2 强化公司运营的风险管理 | 第35-36页 |
| 5.2.1 风险识别机制的建立 | 第35页 |
| 5.2.2 风险评估工作的开展 | 第35页 |
| 5.2.3 风险的应对策略 | 第35-36页 |
| 5.3 加强各主要业务环节的风险控制 | 第36-53页 |
| 5.3.1 规范研发程序提高研发质量 | 第36-40页 |
| 5.3.2 规范采购程序完善供应商筛选 | 第40-42页 |
| 5.3.3 提升生产效率和质量 | 第42-43页 |
| 5.3.4 提升营销水平和售后服务工作 | 第43页 |
| 5.3.5 规范财务报告编制充分解读利用财务报告 | 第43-53页 |
| 5.4 优化信息的传递、沟通和披露 | 第53页 |
| 5.5 加强流程的监控和内部审计 | 第53-55页 |
| 6 研究结论及不足 | 第55-57页 |
| 6.1 研究结论 | 第55页 |
| 6.2 研究不足 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-63页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果错误！未定义书签。 | 第63页 |