中国钢铁企业内部控制研究--以ZG集团为例
| 中文摘要 | 第1-6页 |
| abstract | 第6-9页 |
| 第1章 引言 | 第9-15页 |
| ·研究目的和意义 | 第9-10页 |
| ·关于内部控制理论的研究现状 | 第10-14页 |
| ·国外关于内部控制的研究现状 | 第10-11页 |
| ·国内内部控制的研究现状 | 第11-12页 |
| ·国内关于钢铁企业内部控制的研究现状 | 第12-14页 |
| ·研究内容、框架和方法 | 第14-15页 |
| ·研究内容 | 第14页 |
| ·研究方法 | 第14-15页 |
| 第2章 关于内部控制的理论基础 | 第15-20页 |
| ·内部控制的发展历史 | 第15-19页 |
| ·内部控制实践的发展历史 | 第15-16页 |
| ·内部控制理论的发展历史 | 第16-19页 |
| ·我国内部控制规范体系 | 第19-20页 |
| 第3章 钢铁企业特征分析 | 第20-27页 |
| ·钢铁企业经营特征 | 第20-21页 |
| ·周期性经营 | 第20页 |
| ·多元化经营 | 第20-21页 |
| ·调整性经营 | 第21页 |
| ·钢铁企业对内部控制的要求 | 第21-24页 |
| ·控制环境方面 | 第22页 |
| ·风险防范方面 | 第22-23页 |
| ·控制活动方面 | 第23页 |
| ·信息沟通方面 | 第23-24页 |
| ·内部监督方面 | 第24页 |
| ·我国钢铁企业内部控制现状 | 第24-27页 |
| ·钢铁内部控制取得的成果 | 第24-25页 |
| ·钢铁企业内部控制中的不足 | 第25-26页 |
| ·钢铁企业内部控制面临着新的形势 | 第26-27页 |
| 第4章 案例分析 | 第27-38页 |
| ·ZG集团介绍 | 第27-31页 |
| ·ZG集团基本情况 | 第27-28页 |
| ·ZG集团企业组织结构 | 第28-30页 |
| ·ZG集团的财务问题 | 第30-31页 |
| ·ZG集团风险描述 | 第31-34页 |
| ·市场经营风险 | 第31页 |
| ·战略风险 | 第31-32页 |
| ·项目管理风险 | 第32-33页 |
| ·财务管理风险 | 第33-34页 |
| ·ZG集团内部控制的问题 | 第34-36页 |
| ·内部控制环境不良给ZG集团的风险提供了温床 | 第34页 |
| ·风险管理氛围缺失导致对风险的忽略 | 第34页 |
| ·控制活动不到位导致风险加剧 | 第34-35页 |
| ·信息沟通不畅导致各项风险发现和解决滞后 | 第35页 |
| ·监督不到位造成ZG集团对风险的防范缺失 | 第35-36页 |
| ·ZG集团内部控制问题成因 | 第36-38页 |
| 第5章 加强ZG集团内部控制的相关建议 | 第38-41页 |
| ·树立良好的内部控制观念 | 第38页 |
| ·完善内部控制制度和制衡机制 | 第38-39页 |
| ·从风险管理的角度进行内部控制 | 第39页 |
| ·注重信息沟通 | 第39-40页 |
| ·完善内部监督 | 第40-41页 |
| 结论 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
