| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-20页 |
| 一、选题的背景和意义 | 第9-11页 |
| （一） 选题的背景 | 第9-10页 |
| （二） 选题的意义 | 第10-11页 |
| 二、国内外文献综述 | 第11-18页 |
| （一） 国外相关研究 | 第11-14页 |
| （二） 国内相关研究 | 第14-18页 |
| 三、研究内容和研究方法 | 第18-19页 |
| （一） 研究内容 | 第18页 |
| （二） 研究方法 | 第18-19页 |
| 四、本文的创新与不足之处 | 第19-20页 |
| （一） 本文拟创新之处 | 第19页 |
| （二） 本文不足之处 | 第19-20页 |
| 第二章 商业银行内部控制理论 | 第20-30页 |
| 一、内部控制理论 | 第20-23页 |
| （一） 内部控制的定义 | 第20页 |
| （二） 内部控制理论的发展历程 | 第20-23页 |
| 二、商业银行内部控制 | 第23-30页 |
| （一） 巴塞尔委员会《银行组织的内部控制系统框架》 | 第23-24页 |
| （二） 我国银行监管当局相关研究 | 第24-30页 |
| 第三章 广西北部湾银行内部控制状况分析 | 第30-40页 |
| 一、广西北部湾银行内部控制现状 | 第30-34页 |
| （一） 广西北部湾银行概况 | 第30页 |
| （二） 广西北部湾银行内部控制的现状 | 第30-34页 |
| 二、广西北部湾银行内部控制体系存在的问题及分析 | 第34-40页 |
| （一） 内部控制环境 | 第34-35页 |
| （二） 风险识别与评估 | 第35-36页 |
| （三） 内部控制活动 | 第36-37页 |
| （四） 信息交流与反馈 | 第37-38页 |
| （五） 监督评价与纠正 | 第38-40页 |
| 第四章 完善广西北部湾银行内部控制建设的建议 | 第40-49页 |
| 一、建立良好的内部控制环境 | 第40-41页 |
| （一） 创造良好的内部控制文化 | 第40页 |
| （二） 建立长效的激励机制，吸引优秀人才 | 第40-41页 |
| （三） 建立董事会专门委员会，完善公司治理结构 | 第41页 |
| 二、建立全面、准确、及时反映风险状况的风险评估体系 | 第41-42页 |
| （一） 建立合理的风险管理部门 | 第41页 |
| （二） 改进风险评估手段 | 第41-42页 |
| （三） 强化操作风险的控制 | 第42页 |
| 三、有针对性地进行有效的内部控制活动 | 第42-45页 |
| （一） 建立合理的岗位责任制和授权制度 | 第42-43页 |
| （二） 强化会计的内部控制 | 第43-45页 |
| （三） 加强计算机的内部控制 | 第45页 |
| 四、完善信息交流与信息反馈机制 | 第45-46页 |
| （一） 尽快建立管理信息系统 | 第45-46页 |
| （二） 充分利用现代化信息技术，提高信息传达的效率 | 第46页 |
| 五、建立独立的内部审计监督部门 | 第46-47页 |
| （一） 确保内部稽核部门的独立性与权威性 | 第46页 |
| （二） 加强对稽核人员的业务培训和思想教育，提高稽核人员的综合素质 | 第46-47页 |
| （三） 改进内部审计的手段和方法 | 第47页 |
| 六、推行科学合理的员工管理方式 | 第47-49页 |
| 结语 | 第49-50页 |
| 注释 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 附录 | 第54-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第58页 |
