| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-9页 |
| 第一章 导论 | 第9-21页 |
| ·选题背景及意义 | 第9-11页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·选题意义 | 第10-11页 |
| ·国内外文献综述 | 第11-17页 |
| ·国外研究综述 | 第12-16页 |
| ·国内研究综述 | 第16-17页 |
| ·本文研究内容与创新 | 第17-21页 |
| ·本文研究内容及结构 | 第17-19页 |
| ·本文创新点 | 第19-21页 |
| 第二章 套期保值与企业价值的理论分析 | 第21-30页 |
| ·新古典的价值无关论 | 第21-22页 |
| ·稳定公司价值论 | 第22-24页 |
| ·套期保值与公司预期现金流 | 第22-23页 |
| ·套期保值与股票市场波动 | 第23-24页 |
| ·公司价值最大化论 | 第24-28页 |
| ·套期保值与税收 | 第24-25页 |
| ·降低财务困境成本 | 第25-27页 |
| ·避免投资不足 | 第27-28页 |
| ·管理层自利论 | 第28-30页 |
| 第三章 国内外企业参与套期保值的现状分析 | 第30-40页 |
| ·企业套期保值工具简介 | 第30-32页 |
| ·资产负债表外套期保值 | 第30-31页 |
| ·资产负债表内风险管理 | 第31-32页 |
| ·全球公司参与套期保值的现状 | 第32-36页 |
| ·全球金融衍生品市场现状 | 第32-33页 |
| ·各国企业参与套保的现状 | 第33-35页 |
| ·各国企业参与套保的比较 | 第35-36页 |
| ·我国上市公司参与套保的特征分析 | 第36-40页 |
| 第四章 商品期货套期保值对公司价值稳定性的实证分析 | 第40-57页 |
| ·研究假设及样本数据选择 | 第40-42页 |
| ·实证假设 | 第40-41页 |
| ·样本选择 | 第41-42页 |
| ·数据选取 | 第42页 |
| ·样本描述及检验 | 第42-47页 |
| ·变量描述性分析 | 第42-44页 |
| ·变量及变量关系检验 | 第44-47页 |
| ·套期保值与公司股价波动实证 | 第47-56页 |
| ·数据样本 | 第47-49页 |
| ·研究理论模型 | 第49-52页 |
| ·实证研究结果 | 第52-56页 |
| ·小结 | 第56-57页 |
| 第五章 商品期货套保对我国上市公司价值影响实证 | 第57-74页 |
| ·变量选取 | 第57-60页 |
| ·企业价值衡量指标选取 | 第57-59页 |
| ·我国上市公司企业价值的衡量 | 第59-60页 |
| ·研究假设及样本 | 第60-61页 |
| ·单变量分析 | 第61-63页 |
| ·因素分析 | 第63-66页 |
| ·检验变量和控制变量的选取 | 第63-64页 |
| ·实证模型及参数估计 | 第64-66页 |
| ·敏感性分析 | 第66-74页 |
| ·套期保值决策因素分析 | 第67-71页 |
| ·敏感性检验 | 第71-73页 |
| ·小结 | 第73-74页 |
| 第六章 结论和展望 | 第74-78页 |
| ·结论 | 第74-75页 |
| ·建议 | 第75-76页 |
| ·展望 | 第76-78页 |
| 参考文献 | 第78-84页 |
| 附录1:实证检验样本表 | 第84-85页 |
| 致谢 | 第85-86页 |
| 攻读硕士学位期间主要研究成果 | 第86页 |