A商业银行货币资金内部控制问题研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第13-14页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第14-15页 |
| 1.3 研究框架和内容 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第15页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4 研究方法与创新 | 第16-17页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第16页 |
| 1.4.2 研究创新 | 第16-17页 |
| 第2章 货币资金内部控制概述 | 第17-25页 |
| 2.1 货币资金内部控制的界定 | 第17-22页 |
| 2.1.1 货币资金概述 | 第17页 |
| 2.1.2 商业银行货币资金概述 | 第17-18页 |
| 2.1.3 货币资金内部控制定义 | 第18-19页 |
| 2.1.4 货币资金内部控制特征 | 第19-20页 |
| 2.1.5 货币资金内部控制目标 | 第20页 |
| 2.1.6 货币资金内部控制原则 | 第20-21页 |
| 2.1.7 货币资金内部控制意义 | 第21-22页 |
| 2.2 内部控制相关理论 | 第22-25页 |
| 2.2.1 控制理论 | 第22-23页 |
| 2.2.2 博弈理论 | 第23页 |
| 2.2.3 人设需求理论 | 第23-24页 |
| 2.2.4 风险管理理论 | 第24-25页 |
| 第3章 A商业银行货币资金内部控制问题分析 | 第25-35页 |
| 3.1 A商业银行简介 | 第25页 |
| 3.2 A商业银行货币资金内部控制现状 | 第25-27页 |
| 3.3 A商业银行货币资金内部控制问题 | 第27-31页 |
| 3.3.1 内控流程问题 | 第27-28页 |
| 3.3.2 内部监督问题 | 第28-29页 |
| 3.3.3 内控文化问题 | 第29页 |
| 3.3.4 内部环境问题 | 第29-30页 |
| 3.3.5 风险评估问题 | 第30-31页 |
| 3.3.6 网络安全问题 | 第31页 |
| 3.4 A商业银行货币资金内部控制问题原因 | 第31-35页 |
| 3.4.1 组织结构原因 | 第31-32页 |
| 3.4.2 制度体系原因 | 第32页 |
| 3.4.3 文化意识原因 | 第32-33页 |
| 3.4.4 培训奖惩原因 | 第33页 |
| 3.4.5 评估方法原因 | 第33-34页 |
| 3.4.6 内外环境原因 | 第34-35页 |
| 第4章 优化A商业银行货币资金内部控制措施 | 第35-41页 |
| 4.1 完善业务流程 | 第35-36页 |
| 4.1.1 优化货币资金预算业务流程 | 第35页 |
| 4.1.2 优化货币资金收支业务流程 | 第35-36页 |
| 4.1.3 优化货币资金审计业务流程 | 第36页 |
| 4.2 健全监督体系 | 第36-37页 |
| 4.2.1 统一监管规范 | 第36-37页 |
| 4.2.2 统一考核标准 | 第37页 |
| 4.3 增强内控意识 | 第37-38页 |
| 4.3.1 健全内控意识 | 第37-38页 |
| 4.3.2 学习多元文化 | 第38页 |
| 4.4 改善内部环境 | 第38-39页 |
| 4.4.1 完善内控体系 | 第38页 |
| 4.4.2 提高业务素质 | 第38-39页 |
| 4.5 优化风险评估 | 第39-40页 |
| 4.5.1 确立评估机制 | 第39-40页 |
| 4.5.2 依托技术平台 | 第40页 |
| 4.6 加强网络安全 | 第40-41页 |
| 4.6.1 引入网络技术 | 第40页 |
| 4.6.2 确保支付安全 | 第40-41页 |
| 第5章 结论 | 第41-43页 |
| 5.1 本文总结 | 第41页 |
| 5.2 未来展望 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 作者简历 | 第46-47页 |
| 致谢 | 第47页 |
