| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 导论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 1.2.3 研究述评 | 第17-18页 |
| 1.3 研究的内容与思路 | 第18-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第18-19页 |
| 1.4 研究的方法与创新 | 第19-20页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第19页 |
| 1.4.2 创新点 | 第19-20页 |
| 第2章 相关概念及研究的理论基础 | 第20-28页 |
| 2.1 企业现金流的概念与意义 | 第20-21页 |
| 2.1.1 现金流的概念 | 第20页 |
| 2.1.2 现金流对企业的意义 | 第20-21页 |
| 2.2 企业现金流管理的概念与意义 | 第21-22页 |
| 2.2.1 企业现金流管理的概念 | 第21页 |
| 2.2.2 企业现金流管理的意义 | 第21-22页 |
| 2.3 现金流管理的相关理论 | 第22-28页 |
| 2.3.1 现金流管理的目标 | 第22页 |
| 2.3.2 现金流管理的原则 | 第22-23页 |
| 2.3.3 现金流管理的假设 | 第23-24页 |
| 2.3.4 自由现金流理论 | 第24-25页 |
| 2.3.5 战略性现金流理论 | 第25页 |
| 2.3.6 资金集中管理理论 | 第25-28页 |
| 第3章 LD公司现金流管理的问题分析 | 第28-45页 |
| 3.1 LD公司概况及行业分析 | 第28-29页 |
| 3.1.1 LD公司概况 | 第28页 |
| 3.1.2 行业分析 | 第28-29页 |
| 3.2 LD公司现金流管理现状 | 第29-41页 |
| 3.2.1 LD公司现金流整体状况 | 第29-31页 |
| 3.2.2 LD公司现金流的比率 | 第31-36页 |
| 3.2.3 LD公司现金流量结构 | 第36-41页 |
| 3.2.4 LD公司所属行业对比 | 第41页 |
| 3.3 LD公司现金流管理存在的问题 | 第41-43页 |
| 3.3.1 对营运资金的控制不力 | 第42页 |
| 3.3.2 轻视现金流预算 | 第42页 |
| 3.3.3 现金流结构不合理 | 第42-43页 |
| 3.3.4 公司对现金流的战略管理不力 | 第43页 |
| 3.4 LD公司现金流管理存在问题的原因 | 第43-45页 |
| 3.4.1 现金流管理意识薄弱 | 第43页 |
| 3.4.2 现金流管理目标不合理 | 第43-44页 |
| 3.4.3 现金流管理方法简单,手段单一 | 第44-45页 |
| 第4章 LD公司现金流管理的改进措施 | 第45-50页 |
| 4.1 合理规划企业各项活动 | 第45-47页 |
| 4.1.1 建立良好的融资渠道 | 第45-46页 |
| 4.1.2 进一步拓宽融资渠道 | 第46页 |
| 4.1.3 遵循可持续发展的战略 | 第46页 |
| 4.1.4 注重现金的流动性 | 第46-47页 |
| 4.2 以公司正常运行为导向指导现金流管理 | 第47-48页 |
| 4.2.1 创建并完善现金流管控的组织架构 | 第47页 |
| 4.2.2 将现金流指标应用到财务分析体系中 | 第47-48页 |
| 4.2.3 构建资金流风险预警体系 | 第48页 |
| 4.2.4 加快现金流管控的信息化进程 | 第48页 |
| 4.3 以公司价值最大化为导向进行现金流管理 | 第48-50页 |
| 4.3.1 站在战略层面编制着眼于价值创造的资金预算 | 第48-49页 |
| 4.3.2 站在战术层面强化资金流管控 | 第49-50页 |
| 第5章 结论与展望 | 第50-51页 |
| 5.1 结论与展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第54页 |