宏观审慎框架下的银行业逆周期监管策略研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 1 绪论 | 第8-17页 |
| ·选题背景和意义 | 第8-9页 |
| ·国内外文献综述 | 第9-15页 |
| ·关于宏观审慎监管的概念和目标 | 第9-12页 |
| ·关于银行业顺周期现象和逆周期监管政策的研究 | 第12-15页 |
| ·本文研究的主要内容 | 第15-17页 |
| 2 银行业顺周期性的形成机制 | 第17-31页 |
| ·银行业顺周期性的概念及其表现 | 第17-20页 |
| ·银行盈利能力随经济周期共同变化 | 第19页 |
| ·银行资产质量和资产价格随经济周期变动 | 第19页 |
| ·银行的外部筹资能力同经济周期变化 | 第19-20页 |
| ·银行业顺周期性产生的内在原因 | 第20-23页 |
| ·借贷双方的信息不对称 | 第20页 |
| ·市场信贷调查成本助长了银行业信贷的顺周期性 | 第20页 |
| ·信贷活动中的"羊群行为" | 第20-21页 |
| ·企业违约率随经济周期变化而变化 | 第21-22页 |
| ·抵押物价值受经济周期变化的影响 | 第22页 |
| ·杠杆率的顺周期性 | 第22-23页 |
| ·传统监管政策所引致的银行顺周期性 | 第23-31页 |
| ·资本比例要求 | 第23-24页 |
| ·贷款损失准备计提规定 | 第24-25页 |
| ·公允价值会计准则(FVA)中的盯市、盯模原则 | 第25-27页 |
| ·巴塞尔新资本协议 | 第27-31页 |
| 3 银行业逆周期监管的国际经验和启示 | 第31-46页 |
| ·国际上关于顺周期监管策略的缓释办法 | 第31-42页 |
| ·建立逆周期资本缓冲机制 | 第31-33页 |
| ·实行前瞻性的动态准备金制度 | 第33-37页 |
| ·改进公允价值的会计准则计量方法 | 第37-38页 |
| ·新资本协议潜在顺周期性的修订 | 第38-42页 |
| ·银行业逆周期监管政策的困难和挑战 | 第42-44页 |
| ·银行业内生的顺周期性很难消除 | 第42页 |
| ·技术上确定合理的资本缓冲非常困难 | 第42-43页 |
| ·动态准备金的挑战 | 第43页 |
| ·会计准则的修订并没有改变经济的实质 | 第43-44页 |
| ·改进信用风险计量方法很难全面实施 | 第44页 |
| ·启示 | 第44-46页 |
| 4 我国宏观审慎框架的构建与银行业逆周期监管策略 | 第46-55页 |
| ·我国宏观审慎管理框架构建的基本原则 | 第46-48页 |
| ·缓解我国银行业顺周期性的政策协调 | 第48-51页 |
| ·宏观审慎管理与货币政策之间的协调 | 第49-50页 |
| ·宏观审慎管理与财政政策之间的协调 | 第50-51页 |
| ·我国银行业逆周期监管的具体措施 | 第51-55页 |
| ·加强以风险为基础的监管 | 第51-52页 |
| ·完善贷款损失拨备的计提方式 | 第52-55页 |
| 参考文献 | 第55-59页 |
| 后记 | 第59-60页 |
