| 中文摘要 | 第1-9页 |
| 英文摘要 | 第9-19页 |
| 1 绪 论 | 第19-31页 |
| ·选题的背景与意义 | 第19-22页 |
| ·上市公司信息披露:证券监管的核心 | 第19-21页 |
| ·公司治理运动对上市公司信息披露的关注 | 第21页 |
| ·我国证券市场的发展对上市公司信息披露规范化的现实要求 | 第21-22页 |
| ·本文核心概念的界定 | 第22-25页 |
| ·上市公司的界定 | 第22页 |
| ·上市公司信息的界定 | 第22-23页 |
| ·监管的界定 | 第23-25页 |
| ·本文研究思路、研究内容和研究方法 | 第25-28页 |
| ·研究思路 | 第25-26页 |
| ·研究内容 | 第26-28页 |
| ·研究方法 | 第28页 |
| ·本文的特色与创新 | 第28-31页 |
| ·论文的特色 | 第28-29页 |
| ·论文的创新 | 第29-31页 |
| 2 上市公司信息披露监管的经济理论研究 | 第31-47页 |
| ·有效市场理论 | 第31-33页 |
| ·信息与有效市场 | 第31-32页 |
| ·有效市场对证券信息披露监管的理论意义 | 第32-33页 |
| ·信息不对称理论 | 第33-35页 |
| ·信息不对称对证券市场功能的损害 | 第34-35页 |
| ·信息不对称理论对信息披露监管的理论意义 | 第35页 |
| ·非管制市场理论 | 第35-38页 |
| ·信息主动传递机制 | 第35-37页 |
| ·信息甄别机制 | 第37页 |
| ·声誉机制 | 第37页 |
| ·非管制理论为内幕交易辩护 | 第37-38页 |
| ·管制市场理论 | 第38-42页 |
| ·证券市场失灵 | 第38-39页 |
| ·管制市场理论对内幕信息交易的批评 | 第39页 |
| ·管制市场理论优点 | 第39-41页 |
| ·管制市场理论的问题 | 第41-42页 |
| ·关于强制信息披露监管的争论与评析 | 第42-45页 |
| ·强制性信息披露与非强制性信息披露的争论 | 第42-44页 |
| ·强制性信息披露与实质性审查的分歧 | 第44-45页 |
| ·本章小结 | 第45-47页 |
| 3 中外上市公司信息披露制度研究 | 第47-65页 |
| ·上市公司信息披露的基本原则 | 第47-48页 |
| ·国外上市公司信息披露制度的规范化比较 | 第48-52页 |
| ·美国的上市公司信息披露制度的规范化 | 第48-49页 |
| ·英国的上市公司信息披露制度的规范化 | 第49-50页 |
| ·德国的上市公司信息披露制度的规范化 | 第50-51页 |
| ·日本的上市公司信息披露制度的规范化 | 第51页 |
| ·国外上市公司信息披露制度规范化模式对比:差异与趋同 | 第51-52页 |
| ·国外上市公司信息披露的内容比较 | 第52-56页 |
| ·国外上市公司首次信息披露内容比较 | 第52-54页 |
| ·国外上市公司持续信息披露比较 | 第54-56页 |
| ·国外上市公司信息披露手段和法律责任比较 | 第56-58页 |
| ·国外上市公司信息披露手段比较 | 第57页 |
| ·国外上市公司信息披露法律责任比较 | 第57-58页 |
| ·我国上市公司信息披露制度体系分析 | 第58-62页 |
| ·我国上市公司信息披露规范化分析 | 第58-59页 |
| ·我国上市公司信息披露内容分析 | 第59-60页 |
| ·我国上市公司首次信息披露内容及方式分析 | 第60页 |
| ·我国上市公司持续性信息披露内容及方式分析 | 第60-62页 |
| ·我国主要监管部门及其相应的职责和权限 | 第62页 |
| ·本章小结 | 第62-65页 |
| 4 上市公司信息披露情况的实证调查研究 | 第65-71页 |
| ·实证调查设计 | 第65-66页 |
| ·调查目的 | 第65页 |
| ·调查方式 | 第65页 |
| ·调查样本发放及回收情况说明 | 第65-66页 |
| ·调查结果描述性统计分析 | 第66-70页 |
| ·上市公司信息披露认知程度的描述性统计分析 | 第66-68页 |
| ·对上市公司信息披露现状评价的描述性统计分析 | 第68-70页 |
| ·实证调查的主要结论 | 第70-71页 |
| 5 上市公司信息披露违规行为成因的理论研究 | 第71-81页 |
| ·上市公司经营管理层违规行为动因分析 | 第71-75页 |
| ·委托人和代理人目标函数不一致而导致的违规行为 | 第71-73页 |
| ·上市公司治理结构不健全导致的违规行为 | 第73-74页 |
| ·上市公司内部控制失灵导致的违规行为 | 第74-75页 |
| ·低成本与高收益的不平衡导致的违规行为 | 第75页 |
| ·会计师事务所违规行为动因分析 | 第75-79页 |
| ·会计师事务所在上市公司信息披露中的业务范围与法律责任 | 第75-76页 |
| ·会计师事务所独立性的缺乏导致的违规行为 | 第76-78页 |
| ·会计师事务所工作人员责任心的缺乏导致的违规行为 | 第78-79页 |
| ·证监会违规行为动因分析 | 第79-80页 |
| ·证券市场立法上的不完善导致的违规行为 | 第79页 |
| ·证券监督功能定位上的不确定性导致的违规行为 | 第79-80页 |
| ·本章小结 | 第80-81页 |
| 6 上市公司信息披露违规行为互动机制博弈研究 | 第81-97页 |
| ·引言 | 第81页 |
| ·三方博弈基本结构描述 | 第81-82页 |
| ·上市公司与会计师事务所的博弈机制研究 | 第82-87页 |
| ·模型的建立 | 第82-84页 |
| ·模型的求解及分析 | 第84-86页 |
| ·结论性评价 | 第86-87页 |
| ·上市公司与证监会的博弈机制研究 | 第87-94页 |
| ·模型的建立 | 第87-89页 |
| ·模型的求解及分析 | 第89-94页 |
| ·结论性评价 | 第94页 |
| ·本章小结 | 第94-97页 |
| 7 上市公司信息披露事前监管系统研究 | 第97-119页 |
| ·上市公司首次信息披露监管机制研究 | 第97-103页 |
| ·模型的假设 | 第97-98页 |
| ·绩优型公司、绩差型公司混同的信号传递博弈模型 | 第98-99页 |
| ·全体证券股票投资者的最优策略 | 第99-102页 |
| ·证监会的最优策略 | 第102页 |
| ·结论性评价 | 第102-103页 |
| ·上市公司持续信息披露违规预警模型实证研究 | 第103-116页 |
| ·上市公司信息披露违规的案例回顾 | 第103-106页 |
| ·上市公司财务指标异常波动的预警作用 | 第106-107页 |
| ·上市公司财务异常波动指标预警实证分析 | 第107-115页 |
| ·结论性评价 | 第115-116页 |
| ·本章小结 | 第116-119页 |
| 8 上市公司信息披露事中监管系统研究 | 第119-139页 |
| ·上市公司信息披露监管激励契约研究 | 第119-128页 |
| ·防范上市公司信息披露道德风险和逆向选择行为的激励机制研究 | 第119-123页 |
| ·防范上市公司信息披露中道德风险和逆向选择的最优激励契约 | 第123-128页 |
| ·证券监管人员监管激励契约研究 | 第128-138页 |
| ·引言 | 第128-129页 |
| ·证券监管人员监管激励契约模型 | 第129-135页 |
| ·案例分析--证券监管人员激励契约方案说明 | 第135-137页 |
| ·结论性评价 | 第137-138页 |
| ·本章小结 | 第138-139页 |
| 9 上市公司信息披露事后监管系统研究 | 第139-151页 |
| ·上市公司信息披露违规惩罚系统研究 | 第139-144页 |
| ·上市公司信息披露违规惩罚的法律依据 | 第139-141页 |
| ·上市公司信息披露违规惩罚种类统计分析 | 第141页 |
| ·上市公司信息披露违规惩罚实际效果分析 | 第141-143页 |
| ·上市公司信息披露违规惩罚系统构建 | 第143-144页 |
| ·上市公司信息披露违规民事赔偿系统研究 | 第144-148页 |
| ·上市公司信息披露违规民事赔偿优先原则的法律依据 | 第145页 |
| ·上市公司信息披露违规损害赔偿界定 | 第145-146页 |
| ·上市公司信息披露违规民事赔偿系统构建 | 第146-148页 |
| ·本章小结 | 第148-151页 |
| 10 全文结论和研究工作展望 | 第151-155页 |
| ·研究结论 | 第151-154页 |
| ·研究工作展望 | 第154-155页 |
| 致 谢 | 第155-157页 |
| 参考文献 | 第157-163页 |
| 附 录A 上市公司信息披露情况的实证调查问卷表 | 第163-165页 |
| 附 录B 上市公司信息违规披露预警模型样本名称 | 第165-167页 |
| 附 录C 攻读博士学位期间发表的论文及科研情况 | 第167-169页 |
