| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 理论意义与实际意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.1 国外商业银行内部控制机制研究 | 第10页 |
| 1.2.2 国内商业银行内部控制机制研究 | 第10-11页 |
| 1.3 研究目的 | 第11页 |
| 1.4 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.5 研究方法 | 第12-13页 |
| 第二章 研究的理论基础 | 第13-18页 |
| 2.1 内部控制的概述 | 第13-14页 |
| 2.2 商业银行内部控制理论及实践 | 第14-15页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制的含义 | 第14页 |
| 2.2.2 内部控制风险的识别与评估 | 第14-15页 |
| 2.3 商业银行内部控制要素(COSO内部控制五要素) | 第15-17页 |
| 2.3.1 内部控制环境 | 第15-16页 |
| 2.3.2 风险识别与评估 | 第16页 |
| 2.3.3 内部控制措施 | 第16-17页 |
| 2.3.4 信息交流与反馈 | 第17页 |
| 2.3.5 监督评价与纠正 | 第17页 |
| 2.4 商业银行内部控制目标 | 第17-18页 |
| 第三章 商业银行内部控制机制现状——以某商业银行为例 | 第18-35页 |
| 3.1 某商业银行简介 | 第18页 |
| 3.2 某商业银行内部控制机制现状 | 第18-20页 |
| 3.3 某商业银行内部控制机制缺陷分析 | 第20-35页 |
| 3.3.1 制衡机制不够健全 | 第21-24页 |
| 3.3.2 内控管理工作的环境不理想 | 第24-27页 |
| 3.3.3 内部控制制度有待完善 | 第27-28页 |
| 3.3.4 内部控制制度传递不到位 | 第28-29页 |
| 3.3.5 内部控制执行力差 | 第29-31页 |
| 3.3.6 风险控制系统不健全 | 第31-32页 |
| 3.3.7 内部控制信息处理效能低 | 第32-34页 |
| 3.3.8 内部监督机制有待完善 | 第34-35页 |
| 第四章 商业银行内部控制机制优化方案 | 第35-55页 |
| 4.1 建立健全的内部控制制衡机制 | 第35-37页 |
| 4.2 培育良好的内部控制环境 | 第37-38页 |
| 4.3 持续完善内部控制制度 | 第38页 |
| 4.4 保证内部控制度的有效传递 | 第38-39页 |
| 4.5 提升内部控制的执行力 | 第39-48页 |
| 4.5.1 完善内部控制评价体系 | 第40-45页 |
| 4.5.2 改进内部控制指标体系 | 第45-48页 |
| 4.6 健全风险控制系统 | 第48-51页 |
| 4.6.1 提升风险控制智能化水平 | 第48-49页 |
| 4.6.2 完善风险评估系统 | 第49-51页 |
| 4.7 提高内部控制信息处理效能 | 第51-53页 |
| 4.8 完善内部控制的监督机制 | 第53-55页 |
| 结论与展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 个人简历 | 第61页 |