水利部黄河水利委员会机关内部控制问题研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-18页 |
| 第一节 研究背景与意义 | 第9-13页 |
| 一 研究背景 | 第9-11页 |
| 二 研究意义 | 第11-13页 |
| 第二节 文献综述 | 第13-15页 |
| 一 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 二 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 第三节 研究内容和框架 | 第15-17页 |
| 第四节 本文的创新点与不足 | 第17-18页 |
| 第二章 水利部黄河水利委员会内部控制调研情况 | 第18-25页 |
| 第一节 水利部黄河水利委员会基本情况介绍 | 第18-19页 |
| 第二节 水利部黄河水利委员会内部控制调研情况介绍 | 第19-25页 |
| 第三章 水利部黄河水利委员会机关内部控制问题 | 第25-34页 |
| 第一节 单位层面内部控制中存在的问题 | 第25-28页 |
| 一 内部控制环境有待改善 | 第25-26页 |
| 二 内控风险意识不强,风险评估程序缺失 | 第26-27页 |
| 三 纵向交流滞后,横向沟通不畅 | 第27页 |
| 四 内部控制监督机制不到位 | 第27-28页 |
| 第二节 业务层面内部控制中存在的问题 | 第28-34页 |
| 一 预算管理方面 | 第28-31页 |
| 二 支出管理方面 | 第31-32页 |
| 三 政府采购管理方面 | 第32-33页 |
| 四 资产管理方面 | 第33-34页 |
| 第四章 水利部黄河水利委员会机关内部控制措施 | 第34-43页 |
| 第一节 单位层面内部控制框架措施 | 第34-36页 |
| 一 建立良好的内部控制环境 | 第34页 |
| 二 建立风险评估机制 | 第34-35页 |
| 三 完善水利财务信息管理系统,加强沟通与协调 | 第35页 |
| 四 完善内部审计与外部监督 | 第35-36页 |
| 第二节 业务层面内部控制建设措施 | 第36-43页 |
| 一 预算管理内部控制方面 | 第36-39页 |
| 二 收支管理内部控制方面 | 第39-40页 |
| 三 政府采购与资产管理内部控制方面 | 第40-43页 |
| 第五章 结论 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 附录A | 第46-51页 |
| 附录B | 第51-57页 |
| 个人简历 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
