| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 引言 | 第11-16页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外研究现状及本课题的主要研究内容和创新点 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.3 主要研究内容 | 第15页 |
| 1.2.4 创新 | 第15-16页 |
| 2 资产证券化及其风险隔离机制的概述 | 第16-25页 |
| 2.1 资产证券化的概述 | 第16-21页 |
| 2.1.1 资产证券化的涵义 | 第16-17页 |
| 2.1.2 资产证券化的特征与本质 | 第17-18页 |
| 2.1.3 资产证券化的运作流程 | 第18-21页 |
| 2.2 资产证券化的风险来源 | 第21-22页 |
| 2.2.1 发起人的风险（Originator’s Risk） | 第21-22页 |
| 2.2.2 特殊目的机构的风险（SPV’s Risk） | 第22页 |
| 2.2.3 服务者的风险（Servicer’s Risk） | 第22页 |
| 2.3 资产证券化风险隔离机制概述 | 第22-25页 |
| 2.3.1 资产证券化风险隔离机制的内涵 | 第22-23页 |
| 2.3.2 资产证券化风险隔离机制中的两个核心问题 | 第23-25页 |
| 3 SPV 构造与证券化资产的风险隔离 | 第25-32页 |
| 3.1 SPV 的作用 | 第25-26页 |
| 3.2 SPV 的形式 | 第26-28页 |
| 3.2.1 信托形式的 SPV | 第26-27页 |
| 3.2.2 合伙形式的 SPV | 第27页 |
| 3.2.3 公司形式的 SPV | 第27-28页 |
| 3.3 SPV 的设立 | 第28页 |
| 3.3.1 SPV 的设立方式 | 第28页 |
| 3.3.2 SPV 不同设立方式的对比 | 第28页 |
| 3.4 SPV 破产的风险隔离 | 第28-32页 |
| 3.4.1 SPV 自身破产的风险隔离 | 第28-30页 |
| 3.4.2 SPV 与发起人的破产隔离 | 第30-32页 |
| 4 发起人的破产风险的隔离 | 第32-40页 |
| 4.1 资产转移的方式 | 第32-34页 |
| 4.1.1 债务更新 | 第32页 |
| 4.1.2 从属参与 | 第32-33页 |
| 4.1.3 债权转让 | 第33页 |
| 4.1.4 信托 | 第33-34页 |
| 4.2 “真实销售”的法律性质及判断 | 第34-37页 |
| 4.2.1 “真实销售”的法律性质 | 第34-35页 |
| 4.2.2 “真实销售”的判断 | 第35-37页 |
| 4.3 “真实销售”的风险防范 | 第37-40页 |
| 4.3.1 可撤销交易风险的防范 | 第37页 |
| 4.3.2 重新定性风险防范 | 第37-38页 |
| 4.3.3 混合风险的防范 | 第38-40页 |
| 5 我国资产证券化风险隔离机制的立法完善 | 第40-47页 |
| 5.1 我国资产证券化风险隔离机制中存在的问题 | 第40-43页 |
| 5.1.1 SPV 构建上存在的法律问题 | 第40-42页 |
| 5.1.2 有关真实销售存在的法律问题 | 第42-43页 |
| 5.2 我国资产证券化风险隔离机制的立法完善 | 第43-47页 |
| 5.2.1 完善 SPV 的构建问题的建议 | 第44-45页 |
| 5.2.2 完善“真实销售”中存在问题的建议 | 第45-47页 |
| 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 后记 | 第50-51页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第51页 |
