剩余收益定价模型的适用性分析--以X银行为例
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第7-16页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第7页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第7-8页 |
| 1.2 研究综述 | 第8-14页 |
| 1.2.1 国内外剩余收益定价模型研究综述 | 第8-12页 |
| 1.2.2 市银行股票价值的研究文献综述 | 第12-14页 |
| 1.3 本文的研究方法与结构安排 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.2 结构安排 | 第14-15页 |
| 1.4 可能的创新点及不足 | 第15-16页 |
| 第2章 企业股权价值的评估模型 | 第16-22页 |
| 2.1 传统股权价值定价模型 | 第16-17页 |
| 2.1.1 股利贴现模型 | 第16页 |
| 2.1.2 自由现金流折现模型 | 第16-17页 |
| 2.2 剩余收益定价模型 | 第17-20页 |
| 2.2.1 剩余收益定价模型的假设 | 第17-18页 |
| 2.2.2 剩余收益定价模型的内容 | 第18-20页 |
| 2.3 剩余收益定价模型与传统估值模型的比较 | 第20-22页 |
| 2.3.1 剩余收益定价模型的优势 | 第20-21页 |
| 2.3.2 剩余收益定价模型的劣势 | 第21-22页 |
| 第3章 剩余收益定价模型的适用性分析 | 第22-26页 |
| 3.1 干净盈余假设与商业银行会计改革 | 第22-23页 |
| 3.2 线性动态假设与商业银行会计信息披露改革 | 第23页 |
| 3.3 剩余收益定价模型对银行估值的有效性 | 第23-26页 |
| 第4章 X银行股权价值评估 | 第26-36页 |
| 4.1 选择X银行作为样本的理由 | 第26-30页 |
| 4.1.1 盈利能力分析 | 第26-28页 |
| 4.1.2 偿债能力分析 | 第28页 |
| 4.1.3 资本充足率和资产质量 | 第28-29页 |
| 4.1.4 X银行的资本结构 | 第29-30页 |
| 4.1.5 X银行的总体评价 | 第30页 |
| 4.2 X银行股权估值的步骤 | 第30-33页 |
| 4.2.1 综合收益和净资产的预测 | 第30-31页 |
| 4.2.2 权益资本的预测 | 第31-32页 |
| 4.2.3 X银行股权价值计算 | 第32-33页 |
| 4.3 影响X银行股权估值的主要风险因素 | 第33-34页 |
| 4.3.1 净资产增长率的影响程度 | 第33-34页 |
| 4.3.2 权益资本成本的影响程度 | 第34页 |
| 4.4 本章结论 | 第34-36页 |
| 第5章 研究结论及建议 | 第36-39页 |
| 5.1 主要的研究结论 | 第36-37页 |
| 5.2 基本的建议 | 第37-39页 |
| 参考文献 | 第39-43页 |
| 致谢 | 第43页 |
