| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 1 绪论 | 第7-16页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第7页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第8-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第9-13页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第13页 |
| 1.3 研究方案及研究路径 | 第13-16页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第13页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.3 研究路径 | 第14-16页 |
| 2 内部控制理论综述 | 第16-21页 |
| 2.1 内部控制理论概述 | 第16-18页 |
| 2.1.1 内部控制理论的发展历程 | 第16-17页 |
| 2.1.2 内部控制规范体系的构建 | 第17-18页 |
| 2.2 国内外内部控制规范体系 | 第18-21页 |
| 2.2.1 COSO委员会的内部控制规范 | 第18-19页 |
| 2.2.2 BASEL银行监管委员会的银行业内部控制规范 | 第19-20页 |
| 2.2.3 中国人民银行有关银行业内部控制的规范 | 第20页 |
| 2.2.4 中国银监会有关银行业内部控制的规范 | 第20-21页 |
| 3 TA商业银行内部控制现状 | 第21-25页 |
| 3.1 TA商业银行简介 | 第21页 |
| 3.2 TA商业银行组织架构 | 第21-23页 |
| 3.3 TA商业银行内部控制现有框架的描述性分析 | 第23-25页 |
| 3.3.1 控制环境 | 第23页 |
| 3.3.2 风险识别与评估 | 第23页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第23-24页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第24页 |
| 3.3.5 内部监督 | 第24-25页 |
| 4 TA商业银行内部控制体系评价 | 第25-40页 |
| 4.1 评价方法 | 第25页 |
| 4.2 指标的确立原则 | 第25-26页 |
| 4.3 建立指标体系 | 第26-37页 |
| 4.3.1 确立指标及权重 | 第26-33页 |
| 4.3.2 模糊综合评价 | 第33-37页 |
| 4.4 评价结果分析 | 第37-40页 |
| 4.4.1 内部控制环境 | 第37页 |
| 4.4.2 风险评估 | 第37-38页 |
| 4.4.3 控制活动 | 第38页 |
| 4.4.4 信息与沟通 | 第38页 |
| 4.4.5 内部监督 | 第38-40页 |
| 5 TA商业银行内部控制体系优化 | 第40-46页 |
| 5.1 改善内部控制环境体系 | 第40-41页 |
| 5.2 建立全面准确及时反映风险状况的风险评估体系 | 第41-42页 |
| 5.3 完善内部控制活动,优化业务流程体系 | 第42-43页 |
| 5.4 完善信息交流与沟通体系 | 第43页 |
| 5.5 增强内部控制监督体系 | 第43-46页 |
| 6 TA商业银行内部控制体系实施保障措施 | 第46-48页 |
| 6.1 建立完善绩效考核和薪酬激励体系 | 第46页 |
| 6.2 注重自我评价,及时发现内控缺陷 | 第46页 |
| 6.3 加强合作,提高资源配套能力 | 第46-47页 |
| 6.4 引进高新人才,建立人力资源管理制度 | 第47-48页 |
| 7 结论与展望 | 第48-49页 |
| 7.1 结论 | 第48页 |
| 7.2 展望 | 第48-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 附录 | 第53-54页 |