| 中文摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 第1章 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景、意义 | 第12-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-16页 |
| 1.2 研究内容及研究方法 | 第16页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第16页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.3 创新性 | 第16-18页 |
| 第2章 相关理论概述 | 第18-28页 |
| 2.1 商业银行操作风险概述 | 第18-24页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第18页 |
| 2.1.2 操作风险的分类 | 第18-19页 |
| 2.1.3 操作风险的特征 | 第19-20页 |
| 2.1.4 操作风险的计量 | 第20-24页 |
| 2.2 商业银行内部控制概述 | 第24-26页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第24-25页 |
| 2.2.2 内部控制的特征 | 第25页 |
| 2.2.3 内部控制的基本原则 | 第25-26页 |
| 2.3 内部控制与操作风险的相关性 | 第26-28页 |
| 第3章 公司结算内控存在的问题及成因分析 | 第28-43页 |
| 3.1 松原邮储分行简介及内控现状 | 第28-31页 |
| 3.1.1 松原邮储分行简介 | 第28-29页 |
| 3.1.2 松原邮储分行内控管理现状 | 第29-31页 |
| 3.2 公司结算内控存在的问题 | 第31-35页 |
| 3.2.1 公司结算业务内控重视程度不够 | 第31-32页 |
| 3.2.2 公司结算内控监督力度不足 | 第32-33页 |
| 3.2.3 公司业务结算稽核审计方法落后 | 第33-34页 |
| 3.2.4 员工整体素质较低 | 第34-35页 |
| 3.3 公司结算内控问题的成因分析 | 第35-43页 |
| 3.3.1 未建立以内部控制为核心的企业文化 | 第35-37页 |
| 3.3.2 内部控制体系不健全 | 第37-38页 |
| 3.3.3 主管部门职能不明晰 | 第38-39页 |
| 3.3.4 缺乏创新意识 | 第39-40页 |
| 3.3.5 人员结构不合理 | 第40-43页 |
| 第4章 防范公司结算操作风险的对策 | 第43-54页 |
| 4.1 营造良好的公司内控管理文化 | 第43-44页 |
| 4.2 构建全面风险管理模式 | 第44-48页 |
| 4.2.1 建立完善的公司治理模式 | 第44页 |
| 4.2.2 构建操作风险内部控制管理体系 | 第44-46页 |
| 4.2.3 健全操作风险报告体系 | 第46-47页 |
| 4.2.4 建立风险预警指标体系 | 第47-48页 |
| 4.3 明确风险合规部门职能 | 第48-50页 |
| 4.3.1 明确风险合规部门与审计部门的关系 | 第49页 |
| 4.3.2 明确风险合规部门与其他业务条线部门的关系 | 第49-50页 |
| 4.4 加强专业人才的培养 | 第50-51页 |
| 4.5 建立相应的激励机制 | 第51-52页 |
| 4.5.1 建立长期有效的考核激励机制 | 第51页 |
| 4.5.2 改进员工薪酬制度 | 第51-52页 |
| 4.6 梳理业务流程，完善监督检查制度 | 第52-54页 |
| 第5章 结论 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 作者简介及科研成果 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59页 |