| 内容摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 选题背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第8-9页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第8页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.3 文献综述 | 第9-11页 |
| 1.3.1 营运资金管理相关国外文献综述 | 第9-10页 |
| 1.3.2 营运资金管理相关国内文献综述 | 第10-11页 |
| 1.4 研究内容 | 第11页 |
| 1.5 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.5.1 文献分析法 | 第11页 |
| 1.5.2 案例分析法 | 第11-12页 |
| 1.6 创新点 | 第12-13页 |
| 第二章 营运资金管理的基本理论 | 第13-21页 |
| 2.1 营运资金的定义 | 第13页 |
| 2.2 营运资金的特点 | 第13-14页 |
| 2.3 营运资金管理的基本策略 | 第14-16页 |
| 2.3.1 营运资金投资策略 | 第14-15页 |
| 2.3.2 营运资金筹资策略 | 第15-16页 |
| 2.4 营运资金的管理方法 | 第16-21页 |
| 2.4.1 现金管理方法 | 第16-17页 |
| 2.4.2 应收账款管理方法 | 第17-18页 |
| 2.4.3 存货管理方法 | 第18页 |
| 2.4.4 应付账款管理方法 | 第18-19页 |
| 2.4.5 短期借款管理方法 | 第19-20页 |
| 2.4.6 税收筹划管理方法 | 第20-21页 |
| 第三章 LZ公司营运资金管理的现状、存在问题与原因分析 | 第21-35页 |
| 3.1 LZ公司营运资金管理现状 | 第21-23页 |
| 3.1.1 LZ公司的基本情况 | 第21-22页 |
| 3.1.2 LZ公司营运资金管理的现状 | 第22-23页 |
| 3.2 LZ公司营运资金管理中存在的问题 | 第23-30页 |
| 3.2.1 营运资金管理策略过于保守 | 第23-26页 |
| 3.2.2 未建立信用管理系统 | 第26-27页 |
| 3.2.3 营运资金缺乏预算管理 | 第27-28页 |
| 3.2.4 营运资金周转速度慢 | 第28页 |
| 3.2.5 缺少短期债务 | 第28-29页 |
| 3.2.6 缺少税务筹划 | 第29-30页 |
| 3.3 原因分析 | 第30-35页 |
| 3.3.1 主观原因 | 第30-32页 |
| 3.3.2 客观原因 | 第32-35页 |
| 第四章 LZ公司营运资金管理对策 | 第35-49页 |
| 4.1 改变营运资金管理策略 | 第35-36页 |
| 4.2 建立信用管理系统 | 第36-37页 |
| 4.3 加强预算管理 | 第37-40页 |
| 4.4 增加营运资金周转速度 | 第40-41页 |
| 4.5 借入短期债务以降低企业资本成本 | 第41-46页 |
| 4.6 增加税务筹划工作 | 第46-49页 |
| 参考文献 | 第49-53页 |
| 致谢 | 第53页 |