| 中文摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 一、 引言 | 第10-15页 |
| （一） 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 1． 研究背景 | 第10-11页 |
| 2． 理论意义和现实意义 | 第11-12页 |
| （二） 国内外研究现状 | 第12-13页 |
| 1． 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 2． 国内研究现状 | 第13页 |
| （三） 论文的主要内容和研究目标 | 第13-14页 |
| （四） 本文研究方法和可能的创新之处 | 第14-15页 |
| 1． 研究方法 | 第14页 |
| 2． 可能的创新之处 | 第14-15页 |
| 二、 我国实施内部评级法的必然性 | 第15-19页 |
| （一） 银监会对于我国商业银行实施内部评级法的意见 | 第15-16页 |
| （二） 实施内部评级法是我国商业银行谋求可持续发展的必然要求 | 第16-19页 |
| 1． 提高我国商业银行国际竞争力的需要 | 第17页 |
| 2． 提高我国商业银行风险管理水平的需要 | 第17页 |
| 3． 提高监管效率和精确性的需要 | 第17-19页 |
| 三、 巴塞尔新资本协议及其对商业银行的影响 | 第19-30页 |
| （一）巴塞尔新资本协议简介 | 第19-23页 |
| 1、巴塞尔资本协议的发展历程[12] | 第19-20页 |
| 2． 巴塞尔新资本协议的主要特点 | 第20-21页 |
| 3． 新巴塞尔资本协议的信用评级方法 | 第21-23页 |
| （二） 巴塞尔新资本协议的三大支柱 | 第23-26页 |
| 1． 最低资本金要求 | 第24页 |
| 2． 监管部门的监督检查 | 第24-25页 |
| 3． 市场纪律 | 第25-26页 |
| （三） 巴塞尔新资本协议对商业银行资本的影响 | 第26-30页 |
| 四、 基于巴塞尔新资本协议的内部评级法[24] | 第30-41页 |
| （一） 内部评级法的含义 | 第30-31页 |
| 1． 初级法（Foundation Approach） | 第31页 |
| 2． 高级法（Advanced Approach） | 第31页 |
| （二） 内部评级法的基本框架[25] | 第31-37页 |
| 1． 资产的分类 | 第32-33页 |
| 2． 风险要素 | 第33-35页 |
| 3． 风险权重函数 | 第35-37页 |
| （三） 内部评级法的基本思想 | 第37-39页 |
| 1． 在资产组合层面处理信用风险 | 第37-38页 |
| 2． 运用 VaR 确定监管资本要求 | 第38-39页 |
| （四） 内部评级法与其他评级法的比较 | 第39-41页 |
| 1． 内部评级法与传统信用评级法的比较 | 第39-40页 |
| 2． 内部评级法与标准法的比较 | 第40-41页 |
| 五、 我国商业银行内部评级体系建设现状和存在的问题 | 第41-46页 |
| （一） 我国商业银行内部评级体系建设的现状 | 第41-42页 |
| （二） 我国商业银行现行内部评级体系存在的问题 | 第42-46页 |
| 1． 贷款分类方法不精细而且缺乏量化标准 | 第42-43页 |
| 2． 内部评级的数据基础薄弱 | 第43页 |
| 3． 评级方法过于简单化、形式化 | 第43-44页 |
| 4． 评级结果缺乏预见性、运用有限 | 第44页 |
| 5． 监管当局的监管难以到位 | 第44-46页 |
| 六、 推进我国商业银行内部评级体系建设的策略 | 第46-49页 |
| （一） 完善我国商业银行风险管理体系[28] | 第46页 |
| （二） 完善基础数据储备库、搭建数据共享平台 | 第46-47页 |
| （三） 建立多维度风险管理的内部评级网 | 第47页 |
| （四） 建立专业化的人才队伍 | 第47-48页 |
| （五） 提高信息披露透明度、强化金融监管 | 第48-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 后记 | 第52页 |
