| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 导论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 研究的方法、内容和创新 | 第9-13页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第9-10页 |
| 1.2.2 研究内容与框架 | 第10-11页 |
| 1.2.3 研究创新 | 第11-13页 |
| 第二章 相关理论 | 第13-18页 |
| 2.1 内部审计理论 | 第13-15页 |
| 2.1.1 内部审计的定义 | 第13页 |
| 2.1.2 内部审计的作用 | 第13-14页 |
| 2.1.3 内部审计的特点 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第15-17页 |
| 2.2.1 内部控制是企业经营的根本 | 第15-16页 |
| 2.2.2 内部控制的重要途径是内部审计 | 第16页 |
| 2.2.3 内部控制与内部审计互动共进 | 第16-17页 |
| 2.3 内部控制审计相关理论 | 第17-18页 |
| 2.3.1 内部审计是内部控制的检查器 | 第17页 |
| 2.3.2 内部控制是内部审计的指南针 | 第17页 |
| 2.3.3 开展内控制度评审,搭建互动平台 | 第17-18页 |
| 第三章 企业集团财务公司内部审计定位分析 | 第18-24页 |
| 3.1 企业集团财务公司现状及职能定位 | 第18-20页 |
| 3.1.1 企业集团财务公司现状分析 | 第18-19页 |
| 3.1.2 企业集团财务公司的职能定位分析 | 第19-20页 |
| 3.2 企业集团财务公司内部审计定位 | 第20-24页 |
| 3.2.1 企业集团财务公司内部审计特点 | 第20-22页 |
| 3.2.2 企业集团财务公司内部审计定位 | 第22-24页 |
| 第四章 企业集团财务公司相关业务内部控制的内部审计 | 第24-51页 |
| 4.1 企业集团财务公司结算业务内部控制的内部审计 | 第24-29页 |
| 4.1.1 结算业务分类、运作流程及其现状分析 | 第24-25页 |
| 4.1.2 结算业务内部控制存在的问题 | 第25-28页 |
| 4.1.3 结算业务内部控制的审计应对措施 | 第28-29页 |
| 4.2 企业集团财务公司的信贷业务内部控制的内部审计 | 第29-37页 |
| 4.2.1 信贷业务运作流程及其内部控制现状 | 第29-31页 |
| 4.2.2 信贷业务内部控制存在的问题 | 第31-34页 |
| 4.2.3 信贷业务内部控制的审计应对措施 | 第34-37页 |
| 4.3 企业集团财务公司的投资业务内部控制的内部审计 | 第37-44页 |
| 4.3.1 企业集团财务公司投资业务运作流程及其内部控制现状 | 第37-40页 |
| 4.3.2 投资业务内部控制存在的问题 | 第40-42页 |
| 4.3.3 投资业务内部控制的审计应对措施 | 第42-44页 |
| 4.4 企业集团财务公司的其他业务内部控制的内部审计 | 第44-51页 |
| 4.4.1 其他业务内部控制现状 | 第44-47页 |
| 4.4.2 其他业务内部控制存在的问题 | 第47-49页 |
| 4.4.3 其他业务内部控制的审计应对措施 | 第49-51页 |
| 第五章 结论与展望 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56页 |
