| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-14页 |
| 1. 导论 | 第14-19页 |
| ·研究背景 | 第14-15页 |
| ·研究目的及意义 | 第15-16页 |
| ·研究思路及基本框架 | 第16-18页 |
| ·研究方法 | 第18页 |
| ·预期创新及不足之处 | 第18-19页 |
| 2. 文献综述 | 第19-24页 |
| ·EVA理论国外研究综述 | 第19-21页 |
| ·EVA理论国内研究综述 | 第21-22页 |
| ·企业价值评估理论综述 | 第22-24页 |
| 3. EVA与企业价值评估理论 | 第24-36页 |
| ·EVA(经济增加值)理论 | 第24-30页 |
| ·EVA的定义 | 第24-25页 |
| ·EVA的“4M”管理体系 | 第25-26页 |
| ·EVA的基本公式 | 第26-27页 |
| ·EVA计算中的会计调整原则 | 第27-28页 |
| ·EVA计算中的会计调整主要项目 | 第28-30页 |
| ·企业价值评估理论 | 第30-36页 |
| ·企业价值评估的意义 | 第31页 |
| ·企业价值评估的方法 | 第31-34页 |
| ·EVA企业价值评估理论 | 第34-36页 |
| 4. EVA理论在商业银行中的运用 | 第36-44页 |
| ·商业银行的特殊性 | 第36-39页 |
| ·经营特殊性 | 第36-37页 |
| ·监管的特殊性 | 第37-38页 |
| ·资本结构的特殊性 | 第38页 |
| ·风险的特殊性 | 第38-39页 |
| ·商业银行EVA的计算 | 第39-44页 |
| ·NOPAT的确定 | 第39-40页 |
| ·资本构成分析 | 第40-41页 |
| ·资本成本率测算 | 第41-44页 |
| 5. EVA在商业银行价值评估的实证研究 | 第44-60页 |
| ·中国工商银行简介 | 第44-45页 |
| ·中国工商银行历史财务分析 | 第45-47页 |
| ·基本财务报表 | 第45-46页 |
| ·报表分析 | 第46-47页 |
| ·中国工商银行2007-2010年EVA的计算 | 第47-51页 |
| ·中国工商银行2007-2010年NOPAT的计算 | 第47-48页 |
| ·中国工商银行2007-2010年TC的计算 | 第48-49页 |
| ·中国工商银行2007-2010年WACC的计算 | 第49-50页 |
| ·中国工商银行2007-2010年EVA的计算 | 第50-51页 |
| ·中国工商银行企业价值评估 | 第51-60页 |
| ·单阶段EVA模型对中国工商银行2010年企业价值评估 | 第51-52页 |
| ·两阶段EVA模型对中国工商银行2010年企业价值评估 | 第52-57页 |
| ·对中国工商银行2010年末价值评估分析与评价 | 第57页 |
| ·各指标敏感性分析 | 第57-60页 |
| 6. 政策建议 | 第60-64页 |
| ·外部条件 | 第60-61页 |
| ·促进资本市场成熟 | 第60-61页 |
| ·推进市场经济建设 | 第61页 |
| ·优化会计环境 | 第61页 |
| ·内部条件 | 第61-64页 |
| ·思想理念方面 | 第61-62页 |
| ·技术手段方面 | 第62页 |
| ·组织结构方面 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-68页 |
| 后记 | 第68-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第70页 |
