| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 1 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景与研究现状 | 第10-13页 |
| 1.1.1 国内研究现状 | 第12页 |
| 1.1.2 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2 研究意义 | 第13-15页 |
| 1.3 研究对象与研究方法 | 第15页 |
| 1.4 研究内容和研究框架 | 第15-17页 |
| 2 相关理论综述 | 第17-24页 |
| 2.1 内部控制理论综述 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部控制概念 | 第17-18页 |
| 2.1.2 内部控制特征 | 第18-19页 |
| 2.2 内部控制理论基础 | 第19-20页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第19页 |
| 2.2.2 内部控制的基本结构 | 第19页 |
| 2.2.3 内部控制的目标 | 第19-20页 |
| 2.2.4 内部控制评价的基本内容 | 第20页 |
| 2.3 内部控制的基本框架 | 第20-23页 |
| 2.3.1 内部控制设计的基本原则 | 第20-21页 |
| 2.3.2 内部控制的要素 | 第21-22页 |
| 2.3.3 内部控制指标体系 | 第22-23页 |
| 2.4 本章小结 | 第23-24页 |
| 3 问卷调查与统计分析 | 第24-38页 |
| 3.1 调查问卷 | 第24-25页 |
| 3.2 问卷的发放与回收 | 第25-27页 |
| 3.3 指标分析 | 第27-36页 |
| 3.3.1 信度分析 | 第27-29页 |
| 3.3.2 前三个内部控制评价主成份分析 | 第29-33页 |
| 3.3.3 后两个内部控制评价主成份分析 | 第33-36页 |
| 3.4 拓维信息股份有限公司内部控制评价体系 | 第36-38页 |
| 4 实证结果讨论 | 第38-52页 |
| 4.1 企业概况 | 第38-41页 |
| 4.1.1 主要业务及产品 | 第40-41页 |
| 4.1.2 拓维信息股份有限公司内部控制现状分析 | 第41页 |
| 4.2 模糊综合评价法 | 第41-43页 |
| 4.3 因子分子指标权重的计算 | 第43-44页 |
| 4.4 对拓维信息股份有限公司内部控制进行FCE综合评价 | 第44-48页 |
| 4.4.1 单因素模糊评判矩阵和评价集 | 第44-46页 |
| 4.4.2 指标评价 | 第46-48页 |
| 4.4.3 综合评价 | 第48页 |
| 4.5 拓维信息股份有限公司内部控制评价结果分析 | 第48-52页 |
| 5 贡献与不足 | 第52-54页 |
| 5.1 本文主要贡献 | 第52页 |
| 5.2 本文不足 | 第52-54页 |
| 6 结论与展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 附录A 拓维信息股份有限公司内部控制评价调查问卷 | 第58-63页 |
| 作者简历 | 第63-65页 |
| 学位论文数据集 | 第65-66页 |