| 引言 | 第1页 |
| 第一部分 银行资本充足性监管的一般理论 | 第10-35页 |
| 一 与本文研究有关的一些名词的概念 | 第10-16页 |
| （一） 银行 | 第11-12页 |
| （二） 资本 | 第12-14页 |
| （三） 资本充足性 | 第14-15页 |
| （四） 银行资本充足性监管 | 第15-16页 |
| 二 资本充足性监管的经济学基础理论 | 第16-23页 |
| （一） 其他预防性监管工具的效用分析 | 第16-18页 |
| 1． 市场准入监管 | 第16-17页 |
| 2． 价格监管 | 第17-18页 |
| 3． 产品线监管 | 第18页 |
| （二） 资本充足性监管的效用分析 | 第18-23页 |
| 1． 银行资本的功能 | 第18-20页 |
| 2． 资本充足性监管的作用机制 | 第20-23页 |
| （1） 它是一种模式监管 | 第20页 |
| （2） 它为银行承担社会成本提供了激励机制 | 第20-21页 |
| （3） 它弥补公共安全网之不足 | 第21-23页 |
| （4） 它有效避免了“监管套利” | 第23页 |
| （5） 它是跨国银行融入国际金融市场的必要条件之一 | 第23页 |
| 三 资本充足性监管的法学基础理论 | 第23-35页 |
| （一） 资本充足性监管法律关系的构成要素 | 第23-27页 |
| 1． 主体 | 第24-26页 |
| 2． 客体 | 第26页 |
| 3． 内容 | 第26-27页 |
| （二） 资本充足性监管的法律渊源 | 第27-32页 |
| 1． 国际惯例 | 第27-28页 |
| 2． 区域国际制定法 | 第28-29页 |
| 3． 国内成文法 | 第29-30页 |
| 4． 关于WTO规则 | 第30-32页 |
| （三） 资本充足性监管的法律本质 | 第32-35页 |
| 1． 它体现了公法与私法的融合 | 第32-33页 |
| 2． 它是社会本位法的一部分 | 第33-35页 |
| 第二部分 资本充足性监管标准的形成和演变 | 第35-60页 |
| 一 资本充足性监管的国际标准——巴塞尔协议 | 第35-45页 |
| （一） 1988年协议及其修改 | 第36-39页 |
| （二） 新的资本协议（征询稿） | 第39-45页 |
| 1． 产生背景和主要内容 | 第39-41页 |
| 2． 评价 | 第41-45页 |
| 二 资本充足性监管的国别标准——某些国家的监管实践 | 第45-60页 |
| （一） 北美洲国家 | 第46-50页 |
| 1． 美国 | 第46-48页 |
| 2． 加拿大 | 第48-50页 |
| （二） 欧洲国家 | 第50-53页 |
| 1． 英国 | 第50-51页 |
| 2． 法国 | 第51-52页 |
| 3． 德国 | 第52-53页 |
| 4． 荷兰 | 第53页 |
| （三） 亚洲国家和地区 | 第53-59页 |
| 1． 日本 | 第53-55页 |
| 2． 韩国 | 第55页 |
| 3． 新加坡 | 第55-56页 |
| 4． 印度 | 第56-58页 |
| 5． 我国香港 | 第58-59页 |
| （四） 百慕大 | 第59-60页 |
| 第三部分 我国的银行资本充足性监管 | 第60-81页 |
| 一 我国银行资本充足性监管的历史和现状 | 第60-68页 |
| （一） 对内资独资银行的资本充足性监管 | 第60-66页 |
| 1． 对内资独资银行境内机构的资本充足性监管 | 第60-64页 |
| 2． 对内资独资银行境外机构的资本充足性监管 | 第64页 |
| 3． 小结 | 第64-66页 |
| （二） 对外资银行的资本充足性监管 | 第66-68页 |
| 1． 对外资独资银行和中外合资银行的资本充足性监管 | 第66-67页 |
| 2． 对外国银行分行的资本充足性监管 | 第67页 |
| 3． 小结 | 第67-68页 |
| 二 对改善我国银行资本充足性监管的建议 | 第68-81页 |
| （一） 监管措施 | 第68-74页 |
| 1． 资本充足率的计算和确定 | 第68-70页 |
| 2． 早期资本预警体系的建立 | 第70-72页 |
| 3． 现场检查和非现场检查的结合 | 第72-74页 |
| （二） 会计准则 | 第74-75页 |
| 1． 主要会计要素的会计处理 | 第74-75页 |
| 2． 信息披露 | 第75页 |
| （三） 监管机构 | 第75-78页 |
| 1． 加强中国人民银行的独立性 | 第76-77页 |
| 2． 提高中国人民银行职员的素质 | 第77-78页 |
| （四） 信用评级 | 第78-81页 |
| 结束语 | 第81-82页 |
| 附录 | 第82-85页 |
| 参考书目 | 第85-88页 |
