北方公司内部控制的评估及完善
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-19页 |
| ·选题背景及意义 | 第12-13页 |
| ·选题背景 | 第12-13页 |
| ·选题的意义 | 第13页 |
| ·国内外文献综述 | 第13-17页 |
| ·国外文献综述 | 第13-16页 |
| ·国内文献综述 | 第16-17页 |
| ·本文思路及框架 | 第17-19页 |
| 第2章 内部控制及其评估的理论和方法 | 第19-28页 |
| ·内部控制的概念与要素 | 第19-23页 |
| ·内部控制的概念 | 第19页 |
| ·内部控制的要素 | 第19-23页 |
| ·内部控制目标 | 第23页 |
| ·内部控制的功能及局限性 | 第23-25页 |
| ·内部控制的功能 | 第23-24页 |
| ·内部控制的局限性 | 第24-25页 |
| ·内部控制的评估 | 第25-28页 |
| ·内部控制的评估方法 | 第25-27页 |
| ·企业内部控制评估的步骤 | 第27-28页 |
| 第3章 北方公司内部控制现状评估及存在的主要问题 | 第28-41页 |
| ·北方公司基本情况 | 第28-30页 |
| ·北方公司概况 | 第28页 |
| ·北方公司的组织结构 | 第28-29页 |
| ·北方公司的企业文化 | 第29-30页 |
| ·北方公司内部控制现状分析与评估 | 第30-36页 |
| ·内部控制环境分析与评估 | 第31-32页 |
| ·风险评估分析与评估 | 第32页 |
| ·控制活动分析与评估 | 第32-35页 |
| ·信息与沟通分析与评估 | 第35-36页 |
| ·内部监督调查分析与评估 | 第36页 |
| ·北方公司内部控制存在的主要问题 | 第36-41页 |
| ·内部控制目标不明确 | 第37页 |
| ·内部控制环境不完善 | 第37-38页 |
| ·未建立全面风险管理机制 | 第38页 |
| ·控制活动中许多重要风险点未采取控制措施 | 第38-40页 |
| ·内控监督作用未发挥 | 第40-41页 |
| 第4章 北方公司内部控制的完善 | 第41-57页 |
| ·建立公司战略目标以及内部控制目标 | 第41-42页 |
| ·建立公司的战略目标 | 第41-42页 |
| ·建立公司内部控制目标 | 第42页 |
| ·完善内部控制环境 | 第42-44页 |
| ·理顺公司治理机制 | 第42-43页 |
| ·健全公司的组织结构 | 第43页 |
| ·完善人力资源控制 | 第43-44页 |
| ·建立健全全面风险管理机制 | 第44-45页 |
| ·加强业务控制活动中重要风险的控制 | 第45-55页 |
| ·建立健全全面预算管理控制 | 第45-46页 |
| ·采购业务流程再造 | 第46-49页 |
| ·投资业务流程再造 | 第49-55页 |
| ·加强内部监督作用 | 第55-57页 |
| 结论 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 致谢 | 第61页 |
