| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13页 |
| 1.2 研究思路与研究方法 | 第13-15页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3 本论文的创新之处与不足之处 | 第15页 |
| 1.3.1 本论文的创新之处 | 第15页 |
| 1.3.2 本论文的不足之处 | 第15页 |
| 1.4 本论文的结构安排 | 第15-17页 |
| 第二章 相关文献回顾 | 第17-22页 |
| 2.1 国外相关文献回顾 | 第17-18页 |
| 2.2 国内相关文献回顾 | 第18-21页 |
| 2.3 本章小结 | 第21-22页 |
| 第三章 我国商业银行不良资产处置方式比较 | 第22-31页 |
| 3.1 我国商业银行不良资产的产生原因 | 第22-23页 |
| 3.1.1 我国商业银行不良资产的现状 | 第22页 |
| 3.1.2 我国商业银行不良资产的成因 | 第22-23页 |
| 3.2 我国商业银行不良资产的处置方式比较 | 第23-27页 |
| 3.2.1 现金清收方式：最简单模式 | 第23-24页 |
| 3.2.2 贷款重组方式：最常用模式 | 第24页 |
| 3.2.3 核销方式：最稳健的模式 | 第24页 |
| 3.2.4 批量转让给AMC方式：比较特殊模式 | 第24-25页 |
| 3.2.5 债转股方式：风险承担较大模式 | 第25-26页 |
| 3.2.6 不良资产证券化方式：最有效模式 | 第26-27页 |
| 3.3 我国商业银行不良资产证券化处置的优势分析 | 第27-29页 |
| 3.3.1 提高不良资产的处置速度 | 第28页 |
| 3.3.2 实现不良资产真实出表 | 第28页 |
| 3.3.3 增加银行收益 | 第28页 |
| 3.3.4 提高银行资产流动性 | 第28页 |
| 3.3.5 改善银行资本充足率,降低风险 | 第28-29页 |
| 3.3.6 提高商业银行综合管理水平 | 第29页 |
| 3.3.7 为投资者提供更多投资选择 | 第29页 |
| 3.4 本章小结 | 第29-31页 |
| 第四章 我国商业银行不良资产证券化的模式选择 | 第31-47页 |
| 4.1 我国商业银行不良资产证券化模式概述 | 第31-33页 |
| 4.1.1 我国商业银行不良资产证券化模式选择 | 第31页 |
| 4.1.2 信托模式：最适合模式 | 第31-33页 |
| 4.2 国外不良资产证券化模式的借鉴 | 第33-38页 |
| 4.2.1 美国不良资产证券化借鉴 | 第33-35页 |
| 4.2.2 韩国不良资产证券化运作方式借鉴 | 第35-38页 |
| 4.3 我国不良资产证券化模式分析 | 第38-41页 |
| 4.3.1 基金公司发行资产管理计划模式 | 第38-39页 |
| 4.3.2 非典型借壳上市模式 | 第39-41页 |
| 4.3.3 信托模式 | 第41页 |
| 4.4 不良资产处置模式选择：信托模式 | 第41-43页 |
| 4.4.1 信托模式概述 | 第41页 |
| 4.4.2 信托模式的方案设计和结构分析 | 第41-43页 |
| 4.4.3 选择信托模式必要性分析 | 第43页 |
| 4.5 信托模式的参与主体与操作流程 | 第43-47页 |
| 4.5.1 信托模式的参与主体及其职责 | 第43-45页 |
| 4.5.2 信托模式的运作流程 | 第45-47页 |
| 第五章 案例研究：YSL商业银行的不良资产证券化运作 | 第47-59页 |
| 5.1 YSL银行简介 | 第47-48页 |
| 5.2 YSL银行推进不良资产证券化的必要性 | 第48页 |
| 5.3 YSL银行不良资产证券化模式分析 | 第48-59页 |
| 5.3.1 基本要素 | 第48-49页 |
| 5.3.2 基础资产池分析 | 第49-52页 |
| 5.3.3 交易结构及运作流程 | 第52-53页 |
| 5.3.4 风险隔离机制 | 第53-55页 |
| 5.3.5 增信设计 | 第55-58页 |
| 5.3.6 总体评价 | 第58-59页 |
| 第六章 结论和建议 | 第59-64页 |
| 6.1 结论 | 第59-60页 |
| 6.2 建议与措施 | 第60-63页 |
| 6.2.1 合理构建资产池和定价 | 第60页 |
| 6.2.2 优化不良资产证券化的交易结构 | 第60-61页 |
| 6.2.3 丰富市场参与主体 | 第61页 |
| 6.2.4 规范信用评级及资产评估机构业务操作 | 第61-62页 |
| 6.2.5 完善基础法律,加强风险管控 | 第62页 |
| 6.2.6 给予更多税收优惠政策 | 第62-63页 |
| 6.3 展望 | 第63-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |