| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| ·研究背景及意义 | 第9页 |
| ·文献综述 | 第9-13页 |
| ·内部控制内涵研究 | 第9-10页 |
| ·内部控制实施研究 | 第10-12页 |
| ·COSO框架下的内部控制体系及其优化 | 第12-13页 |
| ·研究内容 | 第13-15页 |
| 第2章 内部控制理论 | 第15-22页 |
| ·内部控制理论 | 第15-19页 |
| ·内部控制内涵 | 第15页 |
| ·内部控制理论新发展 | 第15-17页 |
| ·内部控制体系建设的构成因素 | 第17-19页 |
| ·我国企业内部控制分析 | 第19-21页 |
| ·我国企业内部控制存在的问题 | 第19页 |
| ·金融危机环境下加强我国内部控制的对策 | 第19-21页 |
| ·本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 神华天津煤炭码头公司内部控制体系现状及问题 | 第22-35页 |
| ·神华天津煤炭码头公司基本情况 | 第22页 |
| ·神华天津煤炭码头公司内部控制现状及隐患分析 | 第22-34页 |
| ·神华天津煤炭码头公司内部控制现状 | 第22-34页 |
| ·神华天津煤炭码头公司内部控制存在的隐患 | 第34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 第4章 神华天津煤炭码头公司内部控制体系SWOT分析 | 第35-40页 |
| ·运用SWOT分析法诊断公司内部控制问题原因 | 第35-39页 |
| ·初步改进及建议 | 第39-40页 |
| 第5章 基于COSO框架优化神华天津煤炭码头公司内部控制体系 | 第40-56页 |
| ·我公司内部控制优化目标 | 第40页 |
| ·公司内部控制优化原则 | 第40-41页 |
| ·按照COSO要素框架优化神华天津煤炭码头公司内部控制体系 | 第41-53页 |
| ·员工在内部控制中的作用和职责 | 第53-55页 |
| ·本章小结 | 第55-56页 |
| 结论 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 攻读学位期间公开发表论文 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
