| 摘要 | 第3-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第11-14页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究现状及发展动态 | 第14-18页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第14-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-18页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第18-19页 |
| 第2章 内部监督机制的理论基础 | 第19-23页 |
| 2.1 内部控制有效性与内部监督 | 第19-20页 |
| 2.1.1 内部控制有效性 | 第19页 |
| 2.1.2 内部控制有效性与内部监督 | 第19-20页 |
| 2.2 内部监督的一般过程 | 第20页 |
| 2.3 企业内部监督机制的构建 | 第20-23页 |
| 2.3.1 企业内部监督的目标 | 第20-21页 |
| 2.3.2 企业内部监督机制的实施主体 | 第21页 |
| 2.3.3 企业内部监督机制应遵守的重要原则 | 第21-23页 |
| 第3章 对Z公司内部监督现状的分析 | 第23-32页 |
| 3.1 Z公司概况 | 第23-24页 |
| 3.2 Z公司内部监督现状的分析 | 第24-32页 |
| 3.2.1 公司内部监督制度不健全 | 第24-25页 |
| 3.2.2 公司领导层对内部监督不重视 | 第25-26页 |
| 3.2.3 Z公司内审人员的专业胜任能力和后续培养问题 | 第26-29页 |
| 3.2.4 公司内部监督的成本与质量问题 | 第29-32页 |
| 第4章 Z公司的内部监督改进方案 | 第32-43页 |
| 4.1 完善内部监督工作领导机制 | 第32-34页 |
| 4.2 修订完善内部监督制度 | 第34-37页 |
| 4.2.1 完善审计工作制度体系 | 第34-35页 |
| 4.2.2 加大经营业绩考核力度,完善收入分配 | 第35-36页 |
| 4.2.3 狠抓审计发现问题的整改落实 | 第36-37页 |
| 4.3 加强审计队伍建设,提升审计能力 | 第37-40页 |
| 4.3.1 配齐配强审计人员 | 第38页 |
| 4.3.2 提高审计人员能力和素质 | 第38-39页 |
| 4.3.3 提高信息技术化水平 | 第39-40页 |
| 4.3.4 建立奖惩和审计经费保障制度 | 第40页 |
| 4.4 拓宽监督领域,创新监督方式 | 第40-41页 |
| 4.5 加强内部监督评价,注重成果运用 | 第41-43页 |
| 第5章 总结 | 第43-45页 |
| 5.1 主要研究结论 | 第43-44页 |
| 5.2 研究不足与展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47页 |