| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 选题背景 | 第9页 |
| 1.2 选题意义 | 第9-10页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 1.4 研究方法 | 第14页 |
| 1.5 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.6 本文创新点 | 第15-16页 |
| 第2章 内部控制概念及发展演变 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第16页 |
| 2.2 内部控制的发展历程 | 第16-19页 |
| 2.2.1 内部牵制 | 第16页 |
| 2.2.2 内部控制制度 | 第16-17页 |
| 2.2.3 内部控制结构 | 第17-18页 |
| 2.2.4 内部控制整体框架 | 第18-19页 |
| 2.3 企业风险整合框架 | 第19-22页 |
| 第3章 中国电信吉林公司内部控制现状分析 | 第22-31页 |
| 3.1 中国电信吉林公司简介 | 第22-23页 |
| 3.2 中国电信吉林公司内部控制运行基本情况 | 第23-29页 |
| 3.2.1 中国电信内部控制制度建设的背景 | 第23-24页 |
| 3.2.2 中国电信吉林公司内部控制制度构成 | 第24-27页 |
| 3.2.3 中国电信吉林公司内部控制制度存在的问题 | 第27-29页 |
| 3.3 中国电信吉林公司内部控制现状评价 | 第29-31页 |
| 3.3.1 内控环境需要进一步优化 | 第29页 |
| 3.3.2 信息与沟通不畅 | 第29-30页 |
| 3.3.3 控制活动过于理想化 | 第30页 |
| 3.3.4 风险评估不完善 | 第30页 |
| 3.3.5 内部监督执行乏力 | 第30-31页 |
| 第4章 中国电信吉林公司内部控制制度改进建议 | 第31-36页 |
| 4.1 建设优质内部控制环境 | 第31-33页 |
| 4.1.1 加强内部控制制度建设基础工作 | 第31页 |
| 4.1.2 强化员工整体内部控制意识 | 第31-32页 |
| 4.1.3 切实落实内控权责控制 | 第32页 |
| 4.1.4 内控为导向的激励和评估机制并行 | 第32-33页 |
| 4.1.5 加强内部控制执行并优化组织架构 | 第33页 |
| 4.1.6 制定有效的人力资源政策 | 第33页 |
| 4.2 丰富内部控制流程 | 第33-34页 |
| 4.2.1 建立内部控制日常动态修订制度 | 第33-34页 |
| 4.2.2 在经济性条件下简化并优化流程 | 第34页 |
| 4.2.3 设定各关键环节审批的处理时限 | 第34页 |
| 4.3 完善监督机制 | 第34-36页 |
| 参考文献 | 第36-39页 |
| 后记 | 第39页 |