| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9页 |
| 1.2 研究目的 | 第9-10页 |
| 1.3 内部控制文献综述 | 第10-12页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第11-12页 |
| 1.4 研究内容和研究方法 | 第12-15页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第13-15页 |
| 1.5 研究创新和不足之处 | 第15-17页 |
| 1.5.1 本文在以下方面创新 | 第15页 |
| 1.5.2 本文研究的不足之处 | 第15-17页 |
| 第二章 内部控制相关理论及概念 | 第17-19页 |
| 2.1 内部控制定义、目标和要素 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部控制及相关概念的定义 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制的构成要素 | 第18-19页 |
| 第三章 我国银行业内部控制现状 | 第19-23页 |
| 3.1 我国银行分类 | 第19页 |
| 3.1.1 银行分类 | 第19页 |
| 3.1.2 银行业特殊性 | 第19页 |
| 3.2 商业银行内部控制现状及其特点 | 第19-23页 |
| 3.2.1 商业银行内部控制相关规章制度建设 | 第19-20页 |
| 3.2.2 银行内部控制评价主客体 | 第20-21页 |
| 3.2.3 银行内部控制现状 | 第21-23页 |
| 第四章 商业银行内部控制有效性评价 | 第23-35页 |
| 4.1 内部控制有效性评价体系指标选取 | 第23-24页 |
| 4.1.1 内部控制有效性评价体系框架 | 第23页 |
| 4.1.2 内部控制有效性评价体系指标选取原则 | 第23-24页 |
| 4.2 内部控制有效性指标体系构建 | 第24-32页 |
| 4.2.1 构建指标体系 | 第24-27页 |
| 4.2.2 指标体系赋值和权重 | 第27-32页 |
| 4.3 上市银行内部控制有效性评价 | 第32-35页 |
| 第五章 商业银行内部控制有效性评价影响因素实证研究 | 第35-53页 |
| 5.1 研究假设确定 | 第35-38页 |
| 5.2 研究变量定义与模型建立 | 第38-40页 |
| 5.3 描述性统计 | 第40-41页 |
| 5.4 相关分析 | 第41-45页 |
| 5.5 逐步回归分析 | 第45-47页 |
| 5.6 稳定性检验 | 第47-49页 |
| 5.7 研究结果分析 | 第49-53页 |
| 第六章 结论和展望 | 第53-57页 |
| 6.1 结论和建议 | 第53-54页 |
| 6.2 展望 | 第54-55页 |
| 6.3 结束语 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59-61页 |
| 作者简介 | 第61页 |