| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 1 绪论 | 第12-40页 |
| ·选题背景 | 第12-18页 |
| ·金融创新增加商业银行收益的同时也使风险不断的积累 | 第12-13页 |
| ·金融业同业竞争加剧使得商业银行需要进行内部管理创新 | 第13页 |
| ·经济资本管理的引进与风险管理体系的创新要求 | 第13-15页 |
| ·商业银行基于监管目标要求经济资本管理与内部控制相结合 | 第15-16页 |
| ·经济资本管理的引进使得商业银行管理系统在与其兼容过程中产生矛盾 | 第16页 |
| ·内部控制在商业银行风险管理中的重要性进一步加强 | 第16-18页 |
| ·文献综述 | 第18-36页 |
| ·关于商业银行经济资本的文献综述 | 第18-22页 |
| ·关于内部控制的文献综述 | 第22-34页 |
| ·总体评价 | 第34-36页 |
| ·研究方法与研究目标 | 第36-38页 |
| ·研究方法 | 第36-37页 |
| ·研究的目标 | 第37-38页 |
| ·研究的内容及创新 | 第38-40页 |
| ·研究的内容框架 | 第38-39页 |
| ·研究创新 | 第39-40页 |
| 2 商业银行经济资本理论与风险管理 | 第40-65页 |
| ·商业银行经济资本的概念辨析 | 第40-41页 |
| ·经济资本管理的基础理论 | 第41-46页 |
| ·商业银行经济资本管理的主要内容 | 第41-43页 |
| ·银行经济资本管理的多元价值取向 | 第43-46页 |
| ·商业银行经济资本管理的基本步骤 | 第46页 |
| ·经济资本管理流程与相关理论 | 第46-61页 |
| ·经济资本计量与理论基础 | 第47-53页 |
| ·经济资本配置理论 | 第53-58页 |
| ·经济资本绩效评价理论 | 第58-61页 |
| ·经济资本与银行风险管理的本质 | 第61-65页 |
| ·商业银行风险管理的概念和特点 | 第61-63页 |
| ·经济资本管理与商业银行风险管理的关系 | 第63-65页 |
| 3 内部控制理论与商业银行风险管理 | 第65-101页 |
| ·内部控制理论 | 第65-73页 |
| ·委托代理理论与内部控制 | 第65-69页 |
| ·企业内部控制的理论内涵 | 第69-73页 |
| ·商业银行内部控制的框架内容 | 第73-94页 |
| ·商业银行内部控制的理论概述 | 第74-84页 |
| ·商业银行内部控制评价的功效 | 第84-86页 |
| ·商业银行内部控制评价体系 | 第86-94页 |
| ·内部控制与风险管理的本质 | 第94-101页 |
| ·从内部控制制度演变看与风险管理的关系 | 第94-95页 |
| ·内部控制与风险管理的理论辨析 | 第95-98页 |
| ·商业银行内部控制与风险管理的定位 | 第98-101页 |
| 4 商业银行内部控制实践与经济资本管理的现状 | 第101-115页 |
| ·商业银行内部控制的实践 | 第101-105页 |
| ·我国商业银行内部控制的发展历程 | 第101-103页 |
| ·我国商业银行内部控制现状 | 第103-105页 |
| ·商业银行经济资本管理的现状 | 第105-110页 |
| ·国内商业银行经济资本管理的引入与发展 | 第105-106页 |
| ·经济资本在国内商业银行风险控制中的应用 | 第106-110页 |
| ·商业银行基于内部控制和经济资本的风险管理存在的问题 | 第110-115页 |
| ·基于内部控制的风险管理存在的问题 | 第110-111页 |
| ·基于经济资本的风险管理存在的问题 | 第111-113页 |
| ·内部控制规范和商业银行经济资本管理的不协调 | 第113-115页 |
| 5 商业银行内部控制与经济资本管理的契合研究 | 第115-129页 |
| ·内部控制与经济资本管理结合的理论可行性 | 第115-119页 |
| ·全面风险管理目标的一致性 | 第115-117页 |
| ·经济资本与全面风险管理框架的关联图 | 第117-119页 |
| ·嵌入式经济资本风险管理的实践可行性 | 第119-129页 |
| ·商业银行内部控制与经济资本管理的关系 | 第119-121页 |
| ·嵌入式的经济资本风险控制体系的基础理论 | 第121-126页 |
| ·嵌入式经济资本风险管理的相关策略 | 第126-129页 |
| 6 商业银行基于内部控制的经济资本管理实证研究 | 第129-150页 |
| ·操作风险实证的理论依据 | 第129-131页 |
| ·模型的理论基础 | 第131-134页 |
| ·选取修正对象 | 第131页 |
| ·操作风险的一般成因分析——内控制度不完善 | 第131-133页 |
| ·内控评价对操作风险度量的影响 | 第133-134页 |
| ·模型设定 | 第134-137页 |
| ·层次分析法 | 第134-135页 |
| ·模糊数学法综合评价模型 | 第135-136页 |
| ·基本指标法剂量操作风险对应的经济资本 | 第136页 |
| ·模型流程及参数设定 | 第136-137页 |
| ·基于内部评价结果修正操作风险对应经济资本的实证分析 | 第137-150页 |
| ·选取度量对象 | 第137页 |
| ·确定内控评价系数 | 第137-148页 |
| ·计算工商银行近三年年均总收入 | 第148页 |
| ·基于内控评价结果的操作风险经济资本的计量和评价 | 第148-150页 |
| 7 结论与局限 | 第150-152页 |
| ·结论 | 第150页 |
| ·局限 | 第150-152页 |
| 参考文献 | 第152-158页 |
| 致谢 | 第158-159页 |
| 个人简历 | 第159页 |
| 攻读博士学位期间发表论文 | 第159页 |
