| 提 要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 引言 | 第7页 |
| 一、商业银行集团客户授信业务及风险的基本原理 | 第7-8页 |
| （一） 集团客户的含义 | 第7页 |
| （二） 授信业务风险的含义 | 第7-8页 |
| （三） 商业银行集团客户授信业务风险的含义和遵循的原则 | 第8页 |
| 二、我国商业银行集团客户授信业务的现状 | 第8-10页 |
| （一） 近几年我国商业银行集团授信出现风险的案例 | 第8-9页 |
| （二） 我国集团客户的四大特点 | 第9页 |
| 1、集团客户关联企业投资关系复杂 | 第9页 |
| 2、集团客户的财务管理模式以集权型为主 | 第9页 |
| 3、集团客户的发展模式：以融资促投资，以投资带融资 | 第9页 |
| 4、集团客户的融资以银行贷款为主 | 第9页 |
| （三） 我国商业银行集团授信业务风险的四大特性 | 第9-10页 |
| 1、隐蔽性 | 第9-10页 |
| 2、滞后性 | 第10页 |
| 3、突发性 | 第10页 |
| 4、巨大的破坏性 | 第10页 |
| 三、我国商业银行集团客户授信业务中存在的问题 | 第10-14页 |
| （一） 集团客户界定的法律性质不明确 | 第10页 |
| （二） 银行尚未建立有效的集团客户授信业务风险管理机制 | 第10-12页 |
| 1、经营观念存在偏差 | 第10-11页 |
| 2、自身授信管理方式陈旧 | 第11页 |
| 3、授信管理技术薄弱，手段落后 | 第11页 |
| 4、不注重抵押资产的变现价值和担保能力，担保流于形式 | 第11-12页 |
| （三） 信息不对称加大了银行做出错误判断的可能性 | 第12-13页 |
| 1、集团客户与商业银行间、商业银行系统内部间的信息不对称 | 第12页 |
| 2、各商业银行间信息不对称 | 第12-13页 |
| （四） 集团客户的“道德风险”，加大了银行风险管理的难度 | 第13页 |
| 1、注册资本金及财务不实 | 第13页 |
| 2、通过关联企业之间的改制逃废债务 | 第13页 |
| 3、借用非正常关联交易逃废银行债务 | 第13页 |
| 4、不计风险盲目投资和过度举债，引发系统性风险 | 第13页 |
| （五） 社会信息服务体系不健全 | 第13-14页 |
| 四、对我国商业银行集团客户授信业务风险控制的建议 | 第14-19页 |
| （一） 坚持“区别对待、分类指导、事前风险防范”的原则 | 第14页 |
| (二)完善风险管理机制,并从内控方面克服信息不对称的弊端 | 第14-17页 |
| 1、统一授信,控制总量,做好授信对象结构安排 | 第14页 |
| 2、理性选择集团客户,并完善各项信贷管理考核办法 | 第14页 |
| 3、对集团客户的授信要选择合适的授信主体 | 第14-15页 |
| 4、完善授信法律文件 | 第15页 |
| 5、完善对集团客户贷前调查 | 第15-16页 |
| 6、严格控制关联企业之间的担保 | 第16页 |
| 7、适时采用银团贷款方式,建立银行信息共享合作机制 | 第16页 |
| 8、提升管理层次,加强贷后管理 | 第16-17页 |
| 9、用法律手段来维护债权 | 第17页 |
| (三)在现有借款合同中增设预防性条款 | 第17-18页 |
| (四)加强社会信用体系建设 | 第18页 |
| (五)完善信息服务体系,增强集团客户信息收集与传递透明度 | 第18-19页 |
| 结论 | 第19-20页 |
| 参考文献 | 第20-21页 |
