山东鲁能物资集团资金管理策略研究
| 中文摘要 | 第1页 |
| 英文摘要 | 第3-7页 |
| 第一章 引言 | 第7-12页 |
| ·论文选题的背景及意义 | 第7-8页 |
| ·国内外研究动态 | 第8-9页 |
| ·课题研究内容 | 第9-11页 |
| ·研究方案及难点 | 第11页 |
| ·预期成果和可能的创新点 | 第11-12页 |
| 第二章 资金管理的基本理论 | 第12-20页 |
| ·资金的概念 | 第12页 |
| ·资金管理的含义、内容、目标 | 第12-13页 |
| ·资金管理的含义 | 第12页 |
| ·资金管理的内容 | 第12-13页 |
| ·资金管理的目标 | 第13页 |
| ·资金管理的基本理论 | 第13-18页 |
| ·资金的时间价值 | 第13-14页 |
| ·资金风险理论 | 第14-15页 |
| ·资金成本效益理论 | 第15-16页 |
| ·委托—代理理论 | 第16页 |
| ·内部控制理论 | 第16-17页 |
| ·产融结合理论 | 第17-18页 |
| ·资金管理的体制 | 第18-20页 |
| 第三章 鲁能物资集团资金管理现状及存在问题 | 第20-25页 |
| ·鲁能物资集团简介 | 第20页 |
| ·鲁能物资集团资金管理现状 | 第20-21页 |
| ·鲁能物资集团资金管理存在问题 | 第21-25页 |
| 第四章 鲁能物资集团资金问题原因分析 | 第25-27页 |
| ·没有形成有效的资金集中管理模式 | 第25页 |
| ·资金管理观念上存在问题 | 第25-26页 |
| ·预算管理不完善 | 第26页 |
| ·监督控制考核不力 | 第26-27页 |
| 第五章 鲁能物资集团资金管理的指导思想与原则 | 第27-34页 |
| ·转变观念,树立资金管理全新意识和理念 | 第27-29页 |
| ·树立全局意识 | 第27页 |
| ·树立风险意识 | 第27-28页 |
| ·树立成本效益意识 | 第28-29页 |
| ·树立现金流意识 | 第29页 |
| ·物资集团资金管理的基本原则 | 第29-30页 |
| ·加强监督约束激励机制建设 | 第30-34页 |
| ·实行资金跟踪稽查 | 第30-31页 |
| ·强化财务人员委派制 | 第31-32页 |
| ·加强内部审计,健全审计监督控制机制 | 第32-33页 |
| ·强化责任约束机制 | 第33-34页 |
| 第六章 鲁能物资集团资金管理策略研究 | 第34-56页 |
| ·加强存量资金管理 | 第34-44页 |
| ·利用各种金融产品,提高存款收益 | 第34-37页 |
| ·办理协定存款业务 | 第34-35页 |
| ·办理单位通知存款业务 | 第35页 |
| ·投资货币式基金 | 第35-36页 |
| ·各种冻结资金存于定期 | 第36-37页 |
| ·实施资金集中管理 | 第37-44页 |
| ·物资集团资金管理现有模式 | 第37-38页 |
| ·资金集中管理的主要模式 | 第38-40页 |
| ·鲁能物资集团资金集中管理模式设计 | 第40-42页 |
| ·鲁能物资集团实行资金集中管理应注意的问题 | 第42-44页 |
| ·强化子公司资金运作管理 | 第44页 |
| ·加强应收账款管理,加速资金回笼 | 第44-47页 |
| ·建立信用评价体系 | 第44-45页 |
| ·建立赊销业务的内控制度 | 第45页 |
| ·多渠道保障应收账款 | 第45-46页 |
| ·加强应收账款回收 | 第46-47页 |
| ·多渠道筹集资金,降低资金成本 | 第47-54页 |
| ·依靠结算中心实现内部企业相互融资 | 第47页 |
| ·利用商业信用融资 | 第47-48页 |
| ·利用银行信用融资 | 第48-53页 |
| ·加强银行贷款管理,降低资金成本 | 第48-49页 |
| ·开展以买方付息票据贴现为主的票据融资 | 第49-50页 |
| ·利用集团企业的应收账款融资 | 第50-52页 |
| ·办理应收账款抵押借款 | 第51页 |
| ·办理应收账款让售—保理业务 | 第51-52页 |
| ·应收账款信托融资 | 第52页 |
| ·办理国内信用证,延缓资金支付 | 第52-53页 |
| ·发行短期融资券 | 第53-54页 |
| ·谨慎投资,保障资金安全 | 第54-56页 |
| ·加强投资决策管理 | 第54页 |
| ·加强投资的后续管理 | 第54-56页 |
| 结论 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 在学期间发表论文和参加科研情况 | 第62页 |
