佳木斯供电公司内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 选题意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第10页 |
| 1.2.2 实践意义 | 第10-11页 |
| 1.3 内部控制发展历程及国内外研究现状 | 第11-17页 |
| 1.3.1 内部控制发展历程 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.3 国内研究现状 | 第14-17页 |
| 1.3.4 相关研究述评 | 第17页 |
| 1.4 研究内容 | 第17页 |
| 1.5 研究方法 | 第17-19页 |
| 1.5.1 文献分析法 | 第17-18页 |
| 1.5.2 实地调研法 | 第18页 |
| 1.5.3 逻辑分析法 | 第18-19页 |
| 第2章 内部控制相关概念及理论基础 | 第19-24页 |
| 2.1 内部控制的概念与内涵 | 第19-21页 |
| 2.1.1 控制 | 第19页 |
| 2.1.2 内部控制 | 第19-21页 |
| 2.2 内部控制要素 | 第21-24页 |
| 2.2.1 控制环境 | 第22页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第22页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第22-23页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第23页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第23-24页 |
| 第3章 佳木斯供电公司内部控制现状及存在的问题 | 第24-36页 |
| 3.1 佳木斯供电公司简介 | 第24页 |
| 3.2 佳木斯供电公司组织架构 | 第24-25页 |
| 3.3 佳木斯供电公司内部控制具体现状 | 第25-31页 |
| 3.3.1 内部环境 | 第25-28页 |
| 3.3.2 控制活动 | 第28页 |
| 3.3.3 信息协同 | 第28-29页 |
| 3.3.4 内部监督 | 第29页 |
| 3.3.5 风险评估 | 第29-31页 |
| 3.4 佳木斯供电公司内部控制存在的问题 | 第31-34页 |
| 3.4.1 内部环境层面 | 第31-32页 |
| 3.4.2 控制活动层面 | 第32-33页 |
| 3.4.3 信息协同层面 | 第33页 |
| 3.4.4 内部监控层面 | 第33页 |
| 3.4.5 风险评估 | 第33-34页 |
| 3.5 内部控制存在问题的原因 | 第34-36页 |
| 3.5.1 行业属性原因 | 第34页 |
| 3.5.2 外部监督原因 | 第34-35页 |
| 3.5.3 内部管理原因 | 第35页 |
| 3.5.4 内部控制的局限性 | 第35-36页 |
| 第4章 佳木斯供电公司内部控制优化建议 | 第36-49页 |
| 4.1 佳木斯供电公司内部控制优化目标 | 第36-37页 |
| 4.1.1 加强实效性 | 第36页 |
| 4.1.2 关注独立性 | 第36页 |
| 4.1.3 注重谨慎性 | 第36-37页 |
| 4.1.4 提升全面性 | 第37页 |
| 4.2 佳木斯供电公司内部控制优化原则 | 第37-38页 |
| 4.2.1 全面性原则 | 第37页 |
| 4.2.2 审慎性原则 | 第37页 |
| 4.2.3 高效便捷的原则 | 第37-38页 |
| 4.3 佳木斯供电公司内部控制优化建议 | 第38-49页 |
| 4.3.1 内部环境层面 | 第38-40页 |
| 4.3.2 控制活动层面 | 第40-42页 |
| 4.3.3 信息协同层面 | 第42-45页 |
| 4.3.4 内部控制监督层面 | 第45-47页 |
| 4.3.5 风险评估 | 第47-49页 |
| 第5章 结论与展望 | 第49-51页 |
| 5.1 结论 | 第49页 |
| 5.2 展望 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53页 |
