| 中文摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 引言 | 第6-10页 |
| 1.1 研究背景和研究目的 | 第6-7页 |
| 1.2 研究思路及论文框架 | 第7-8页 |
| 1.3 本文的创新之处 | 第8-10页 |
| 第二章 卖方分析师盈余预测的理论分析 | 第10-17页 |
| 2.1 卖方分析师盈余预测的理论基础 | 第10-12页 |
| 2.1.1 信息不对称理论 | 第10页 |
| 2.1.2 有效市场假说 | 第10-11页 |
| 2.1.3 理论小结 | 第11-12页 |
| 2.2 分析师盈余预测行文的文献综述 | 第12-15页 |
| 2.2.1 盈余预测方法研究 | 第12页 |
| 2.2.2 分析师行为研究 | 第12-14页 |
| 2.2.3 管理层盈余管理与私人信息 | 第14页 |
| 2.2.4 文献研究小结 | 第14-15页 |
| 2.3 研究假设 | 第15-17页 |
| 第三章 数据说明、研究假设和实证方法 | 第17-21页 |
| 3.1 样本数据 | 第17页 |
| 3.2 关键变量说明及描述性统计 | 第17-19页 |
| 3.2.1 一致预期 | 第17-18页 |
| 3.2.2 私人信息依赖度 | 第18页 |
| 3.2.3 其他控制变量说明 | 第18-19页 |
| 3.3 研究方法 | 第19-21页 |
| 3.3.1 定量分析法 | 第19-20页 |
| 3.3.2 回归分析法 | 第20-21页 |
| 第四章 私人信息依赖对分析师盈余预测影响研究 | 第21-37页 |
| 4.1 一致预期优越性度量——定量分析法 | 第21-22页 |
| 4.2 回归分析法 | 第22-34页 |
| 4.2.1 样本描述性统计 | 第22-24页 |
| 4.2.2 Pearson相关性检测 | 第24-25页 |
| 4.2.3 面板数据整体分析 | 第25-27页 |
| 4.2.4 分类讨论——从私人信息依赖度的角度 | 第27-34页 |
| 4.2.5 回归分析小结 | 第34页 |
| 4.3 私人信息市场影响力的后验分析——窗口期分析法 | 第34-37页 |
| 第五章 结论及建议 | 第37-40页 |
| 5.1 本文主要结论 | 第37页 |
| 5.2 建议 | 第37-39页 |
| 5.3 本文不足和未来研究方向 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |