格林美公司现金流管理问题研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-13页 |
| 0.1 研究背景和意义 | 第10-11页 |
| 0.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 0.2 研究方法与内容 | 第11-13页 |
| 0.2.1 研究方法 | 第11-12页 |
| 0.2.2 研究内容 | 第12-13页 |
| 1 相关概念及理论基础 | 第13-16页 |
| 1.1 现金流管理的概念 | 第13-14页 |
| 1.1.1 现金流管理的涵义 | 第13页 |
| 1.1.2 现金流管理的目标 | 第13页 |
| 1.1.3 现金流管理的内容 | 第13-14页 |
| 1.2 现金流管理的相关理论 | 第14-16页 |
| 1.2.1 DSO理论 | 第14-15页 |
| 1.2.2 现金缺口理论 | 第15-16页 |
| 2 格林美公司概况及现金流管理现状 | 第16-27页 |
| 2.1 格林美公司概况 | 第16-20页 |
| 2.1.1 公司简介 | 第16页 |
| 2.1.2 公司的财务现状 | 第16-20页 |
| 2.1.3 公司组织结构 | 第20页 |
| 2.2 格林美公司现金流管理现状 | 第20-27页 |
| 2.2.1 现金流结构 | 第20-22页 |
| 2.2.2 现金流流速 | 第22-23页 |
| 2.2.3 与现金流管理相关的能力指标 | 第23-25页 |
| 2.2.4 格林美公司与所属行业对比 | 第25-27页 |
| 3 格林美公司现金流管理存在的问题及原因分析 | 第27-37页 |
| 3.1 格林美公司现金流管理存在的问题 | 第27-30页 |
| 3.1.1 盈利能力较差使现金流增长动力不足 | 第27页 |
| 3.1.2 现金流结构不合理 | 第27-28页 |
| 3.1.3 经营活动现金流流速慢 | 第28-29页 |
| 3.1.4 投资活动存在较大风险 | 第29-30页 |
| 3.1.5 筹资活动产生的偿债压力大 | 第30页 |
| 3.2 格林美公司现金流管理问题的原因分析 | 第30-37页 |
| 3.2.1 经营战略定位不准确 | 第30-31页 |
| 3.2.2 现金流的预算机制不完善 | 第31-32页 |
| 3.2.3 缺乏有效的现金流动性管理 | 第32-35页 |
| 3.2.4 投资规划不科学 | 第35页 |
| 3.2.5 融资结构不合理 | 第35-37页 |
| 4 格林美公司现金流管理改进建议 | 第37-43页 |
| 4.1 优化公司的经营战略 | 第37-38页 |
| 4.1.1 调整各业务板块的经营战略 | 第37页 |
| 4.1.2 深化技术创新战略 | 第37-38页 |
| 4.2 加强现金流的预算与分析 | 第38-39页 |
| 4.2.1 重视对现金流预算表的跟踪调整 | 第38页 |
| 4.2.2 加强对现金流预算的及时沟通 | 第38-39页 |
| 4.3 加强现金流流动性管理 | 第39-40页 |
| 4.3.1 缩短应收账款回款期 | 第39页 |
| 4.3.2 加快存货周转以提高现金流流速 | 第39-40页 |
| 4.3.3 延长应付账款的付款期 | 第40页 |
| 4.4 稳健规划投资对现金流的需求 | 第40-41页 |
| 4.4.1 合理评价投资方案 | 第40-41页 |
| 4.4.2 注重投资活动与企业各项能力的匹配 | 第41页 |
| 4.5 制定科学的融资决策 | 第41-43页 |
| 4.5.1 合理进行债权融资 | 第41页 |
| 4.5.2 采用融资租赁方式 | 第41-43页 |
| 结束语 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
