| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 1 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第14-16页 |
| 1.2.3 国内外文献评述 | 第16页 |
| 1.3 研究的内容和方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究的内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究的方法 | 第17-18页 |
| 2 行政单位内部控制理论分析 | 第18-24页 |
| 2.1 内部控制的定义和演变 | 第18-20页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第18页 |
| 2.1.2 内部控制的演变 | 第18-20页 |
| 2.2 行政单位内部控制的必要性和可行性 | 第20-24页 |
| 2.2.1 行政单位的概念 | 第20页 |
| 2.2.2 行政单位实施内部控制的必要性 | 第20-21页 |
| 2.2.3 COSO内部控制框架应用于行政单位内部控制的可行性 | 第21-23页 |
| 2.2.4 行政单位内部控制的特殊性 | 第23-24页 |
| 3 F市司法局内部控制现状分析 | 第24-36页 |
| 3.1 F市司法局基本情况 | 第24-25页 |
| 3.1.1 案例选择理由 | 第24页 |
| 3.1.2 F市司法局基本情况介绍 | 第24-25页 |
| 3.2 F市司法局内部控制情况调研 | 第25-32页 |
| 3.2.1 F市司法局内部控制情况的问卷调查 | 第25-31页 |
| 3.2.2 F市司法局内部控制的访谈调查 | 第31-32页 |
| 3.3 F市司法局内部控制现状 | 第32-36页 |
| 3.3.1 控制环境 | 第32-33页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第33页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第33-35页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第35页 |
| 3.3.5 监督 | 第35-36页 |
| 4 F市司法局内部控制存在问题分析 | 第36-41页 |
| 4.1 控制环境方面存在的问题分析 | 第36-37页 |
| 4.2 风险评估存在的问题分析 | 第37页 |
| 4.3 控制活动存在的问题分析 | 第37-39页 |
| 4.4 信息与沟通方面存在的问题分析 | 第39-40页 |
| 4.5 监督存在的问题分析 | 第40-41页 |
| 5 完善F市司法局内部控制的对策建议 | 第41-53页 |
| 5.1 优化内部控制环境 | 第41-42页 |
| 5.1.1 强化内部控制意识 | 第41页 |
| 5.1.2 营造和谐进取的单位文化 | 第41-42页 |
| 5.1.3 完善党组议事规则和机构设置 | 第42页 |
| 5.1.4 加强人力资源管理 | 第42页 |
| 5.2 建立科学的风险评估机制 | 第42-44页 |
| 5.2.1 设定F市司法局内部控制目标 | 第43-44页 |
| 5.2.2 全面的风险识别 | 第44页 |
| 5.2.3 实行动态的风险评估方法 | 第44页 |
| 5.3 开展有效的控制活动 | 第44-50页 |
| 5.3.1 完善律师行政处罚工作 | 第44-46页 |
| 5.3.2 完善预算管理制度 | 第46-47页 |
| 5.3.3 优化采购控制 | 第47-49页 |
| 5.3.4 完善固定资产控制 | 第49-50页 |
| 5.4 完善信息与沟通机制 | 第50-51页 |
| 5.5 加强内外监督 | 第51-53页 |
| 5.5.1 建立健全的监督机构 | 第51页 |
| 5.5.2 适当开展外部监督 | 第51-52页 |
| 5.5.3 建立日常业务自我监督制度 | 第52-53页 |
| 6 结论与创新展望 | 第53-55页 |
| 6.1 研究结论 | 第53页 |
| 6.2 研究的创新和展望 | 第53-55页 |
| 6.2.1 研究的创新 | 第53-54页 |
| 6.2.2 研究的展望 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 附录1 | 第58-62页 |
| 附录2 | 第62-64页 |