| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 选题背景和选题意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 研究对象及内容 | 第12-14页 |
| 1.2.1 研究对象 | 第12-13页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3 研究框架及研究思路 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第14页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第14-15页 |
| 1.4 本文创新之处 | 第15-17页 |
| 第2章 城市商业银行内部控制概述 | 第17-21页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第17页 |
| 2.2 城市商业银行内部控制概述 | 第17-18页 |
| 2.3 商业银行内部控制研究的理论基础 | 第18-21页 |
| 2.3.1 委托代理理论 | 第18-19页 |
| 2.3.2 控制论 | 第19-21页 |
| 第3章 城市商业银行内部控制现状及存在问题的分析 | 第21-31页 |
| 3.1 内部控制存在问题的剖析 | 第21-27页 |
| 3.1.1 内部控制环境 | 第21-22页 |
| 3.1.2 风险管理 | 第22-23页 |
| 3.1.3 内部控制活动 | 第23-24页 |
| 3.1.4 信息交流与反馈 | 第24-26页 |
| 3.1.5 监督评价和纠正 | 第26-27页 |
| 3.2 原因探究 | 第27-31页 |
| 3.2.1 内部原因分析——管理体制和运营体制制约 | 第27-28页 |
| 3.2.2 外部原因分析——金融生态环境恶化 | 第28-31页 |
| 第4章 案例分析——洛阳银行内部控制体系评价及分析 | 第31-41页 |
| 4.1 洛阳银行概况 | 第31-32页 |
| 4.2 洛阳银行内部控制体系中存在的问题 | 第32-41页 |
| 4.2.1 内部环境方面 | 第32-34页 |
| 4.2.2 信贷风险对银行经营的影响 | 第34-35页 |
| 4.2.3 控制活动方面 | 第35-37页 |
| 4.2.4 信息与沟通 | 第37-38页 |
| 4.2.5 内部监督——内部审计方面 | 第38-41页 |
| 第5章 完善我国城市商业银行内部控制的对策——基于洛阳银行的分析结果 | 第41-47页 |
| 5.1 构建良好的内部控制环境 | 第41-42页 |
| 5.2 构建良好的风险评估系统 | 第42-43页 |
| 5.2.1 培养新的风险管理理念 | 第42页 |
| 5.2.2 建立高效的风险管理体系 | 第42页 |
| 5.2.3 建立全面的风险评估体系和应对机制 | 第42-43页 |
| 5.3 开展有效的内部控制活动 | 第43-44页 |
| 5.4 构建有效的信息系统 | 第44-45页 |
| 5.5 完善多层次的监督评价系统——充分发挥内部审计的作用 | 第45-47页 |
| 第6章 结论 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
