| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第12-13页 |
| 1.4 研究框架 | 第13-14页 |
| 1.5 本文的创新与不足 | 第14-15页 |
| 2 价值投资相关理论 | 第15-18页 |
| 2.1 欧文·费雪理论及其发展 | 第15-16页 |
| 2.2 格雷厄姆“安全边际”理论 | 第16页 |
| 2.3 巴菲特“内在价值”理论 | 第16-17页 |
| 2.4 思腾思特“经济增加值”理论 | 第17-18页 |
| 3.投资评估方法 | 第18-35页 |
| 3.1 资产价值法 | 第18-20页 |
| 3.1.1 资产价值法概述 | 第18-19页 |
| 3.1.2 账面价值法 | 第19页 |
| 3.1.3 重置成本法 | 第19页 |
| 3.1.4 清算价值法 | 第19-20页 |
| 3.2 比较法 | 第20-22页 |
| 3.2.1 市场法 | 第20页 |
| 3.2.2 市盈率法 | 第20-22页 |
| 3.3 收益法 | 第22-24页 |
| 3.3.1 股利贴现法 | 第22-23页 |
| 3.3.2 公司现金流折现法 | 第23-24页 |
| 3.4 期权估值法 | 第24-25页 |
| 3.5 基于 EVA 模型的价值投资评估方法 | 第25-35页 |
| 3.5.1 经济增加值分析法的核心思想 | 第25-26页 |
| 3.5.2 EVA 的评估指标 | 第26-33页 |
| 3.5.3 对投资价值分析模型 EVA 的评价 | 第33-35页 |
| 4.实例分析 | 第35-45页 |
| 4.1 商业银行投资机会分析 | 第35页 |
| 4.2 商业银行 EVA 值计算 | 第35-40页 |
| 4.2.1 税后净营业利润的计算 | 第35-36页 |
| 4.2.2 资本总额(TC) | 第36-38页 |
| 4.2.3 加权平均资本成本率(WACC)的计算 | 第38页 |
| 4.2.4 加权平均资本成本率的计算 | 第38-39页 |
| 4.2.5 14 家上市银行 2012 年度 EVA 值计算 | 第39-40页 |
| 4.3 实证结果分析 | 第40-45页 |
| 4.3.1 我国上市银行价值计算 | 第40-42页 |
| 4.3.2 每股价值的计算 | 第42-43页 |
| 4.3.3 实证结果分析 | 第43-45页 |
| 5 提高我国商业银行投资价值的建议 | 第45-47页 |
| 5.1 建立 EVA 内部绩效管理体系 | 第45页 |
| 5.2 开发价值创造型业务 | 第45-46页 |
| 5.3 优化银行资本结构，降低资本成本 | 第46-47页 |
| 结论 | 第47-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第52-53页 |