| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 引言 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第11-14页 |
| 1.3.1 ERP研究综述 | 第11-12页 |
| 1.3.2 内部控制研究综述 | 第12-13页 |
| 1.3.3 ERP环境下内部控制研究综述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究内容和方法 | 第14-16页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 ERP和内部控制相关概念 | 第16-22页 |
| 2.1 ERP系统内涵 | 第16-17页 |
| 2.1.1 ERP系统概念 | 第16页 |
| 2.1.2 ERP系统特征 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制内涵 | 第17-19页 |
| 2.2.1 内部控制概念 | 第17页 |
| 2.2.2 内部控制基本要素 | 第17-18页 |
| 2.2.3 内部控制基本原则 | 第18-19页 |
| 2.3 ERP系统与内部控制关系 | 第19-21页 |
| 2.3.1 ERP系统与内部控制共同性 | 第19-20页 |
| 2.3.2 ERP系统与内部控制关联性 | 第20-21页 |
| 2.4 本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 Z供电公司ERP环境下内部控制现状 | 第22-34页 |
| 3.1 Z供电公司基本情况 | 第22-25页 |
| 3.1.1 Z供电公司简介 | 第22页 |
| 3.1.2 Z供电公司ERP系统发展过程 | 第22-24页 |
| 3.1.3 Z供电公司内部控制发展过程 | 第24-25页 |
| 3.2 Z供电公司ERP环境下内部控制框架 | 第25-31页 |
| 3.2.1 Z供电公司ERP系统与内部控制整合过程 | 第25-26页 |
| 3.2.2 Z供电公司ERP环境下内部控制体系 | 第26页 |
| 3.2.3 Z供电公司ERP环境下内部控制要素 | 第26-31页 |
| 3.3 Z供电公司ERP环境下企业内部控制问题分析 | 第31-33页 |
| 3.3.1 ERP系统下内部控制环境滞后 | 第31-32页 |
| 3.3.2 ERP环境下产生的新风险问题 | 第32-33页 |
| 3.3.3 ERP环境下支撑机制不健全 | 第33页 |
| 3.4 本章小结 | 第33-34页 |
| 第4章 Z供电公司ERP环境下内部控制完善 | 第34-39页 |
| 4.1 企业内部控制环境 | 第34-35页 |
| 4.1.1 提高内部控制意识，更新管理理念 | 第34页 |
| 4.1.2 明晰组织结构与岗位职责 | 第34-35页 |
| 4.2 提高ERP环境下风险防御能力 | 第35-37页 |
| 4.2.1 提升ERP系统安全管理 | 第35页 |
| 4.2.2 提升内部控制信息沟通效率 | 第35-36页 |
| 4.2.3 建立风险预警评估机制 | 第36-37页 |
| 4.3 ERP环境下内部控制支撑机制 | 第37-38页 |
| 4.3.1 完善ERP环境下内部审计体系 | 第37页 |
| 4.3.2 固化ERP系统中内部控制制度 | 第37-38页 |
| 4.3.3 建立科学的内部控制评价体系 | 第38页 |
| 4.4 本章小结 | 第38-39页 |
| 第5章 结论 | 第39-41页 |
| 5.1 结论 | 第39页 |
| 5.2 创新与不足之处 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 后记 | 第43页 |