山东网通收入稽核体系建设和实务研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-10页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·收入稽核的内涵 | 第8页 |
| ·收入稽核的作用和意义 | 第8-9页 |
| ·研究目的 | 第9-10页 |
| 第二章 内部控制与收入稽核 | 第10-13页 |
| ·关于内部控制 | 第10-11页 |
| ·收入稽核与内部控制的关系 | 第11-12页 |
| ·关于收入稽核体系 | 第12-13页 |
| 第三章 山东网通的收入稽核 | 第13-15页 |
| ·山东网通介绍 | 第13页 |
| ·山东网通收入稽核历史沿革 | 第13-14页 |
| ·山东网通收入稽核现状 | 第14-15页 |
| 第四章 山东网通收入稽核体系建设 | 第15-21页 |
| ·收入稽核体系建设的基本条件 | 第16-17页 |
| ·收入稽核的任务 | 第17页 |
| ·山东网通收入稽核体系建设 | 第17-21页 |
| ·成立收入稽核体系建设项目组 | 第17页 |
| ·创建动态分级稽核矩阵 | 第17-19页 |
| ·山东网通收入稽核体系组织保证 | 第19页 |
| ·建立山东网通收入稽核动态分级管理机制 | 第19-21页 |
| 第五章 山东网通收入稽核实务研究 | 第21-44页 |
| ·收入稽核矩阵设计 | 第21-30页 |
| ·稽核点源于内部控制中的关键控制点 | 第21-22页 |
| ·“营销资费管理”涉及的稽核点 | 第22-24页 |
| ·其他方面涉及的稽核点 | 第24-30页 |
| ·针对特殊稽核点的专项稽核 | 第30-44页 |
| ·网业数据一致性专项稽核 | 第30-36页 |
| ·网元出租业务专项稽核 | 第36-44页 |
| 第六章 结论 | 第44-47页 |
| ·收入稽核体系建设之成效 | 第44页 |
| ·收入稽核体系建设面临的困难 | 第44-45页 |
| ·收入稽核体系固有的局限性 | 第45-46页 |
| ·结论 | 第46-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 附录 | 第50页 |
| 电信业务收入 | 第50页 |
| 收入流失 | 第50页 |
| 网络设备系统 | 第50页 |
| 业务系统 | 第50页 |
