| 论文提要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 绪论 | 第7-12页 |
| （一） 研究背景及意义 | 第7-8页 |
| （二） 文献综述 | 第8-10页 |
| （三） 研究的目标 | 第10页 |
| （四） 内容结构 | 第10-11页 |
| （五） 研究方法 | 第11-12页 |
| 一、我国证券公司的分类及发展格局 | 第12-17页 |
| （一） 我国证券公司的分类 | 第12-14页 |
| （二） 我国证券公司的发展 | 第14-17页 |
| 1、我国证券公司的发展历程 | 第14-15页 |
| 2、我国证券公司的现存问题 | 第15-16页 |
| 3、我国证券公司的未来发展趋势 | 第16-17页 |
| 二、证券公司风险及其成因 | 第17-25页 |
| （一） 证券公司的风险：国际证券委员会组织的视角 | 第18-19页 |
| （二） 证券公司的风险：国外证券公司的视角 | 第19-21页 |
| （三） 证券公司的风险：我国证券公司的视角 | 第21-25页 |
| 三、国外证券公司的风险管理及其框架 | 第25-30页 |
| （一） 国外证券公司的风险管理现状和趋势 | 第25-27页 |
| （二） 国外证券公司全面风险管理体系 | 第27-30页 |
| 四、我国证券公司风险管理系统的构建：基于COSO 框架 | 第30-36页 |
| （一） COSO 的内部控制及全面风险管理框架 | 第30-33页 |
| （二） 基于COSO 框架的我国证券公司风险管理框架 | 第33-36页 |
| 1. 构建基于COSO 框架的我国证券公司全面风险管理框架的必要性和紧迫性 | 第33-34页 |
| 2. 基于COSO 框架的我国证券公司全面风险管理系统设计 | 第34-36页 |
| 五、我国证券公司完善风险管理体系的思考 | 第36-50页 |
| （一） 全面的风险管理组织架构 | 第37-40页 |
| （二） 风险管理文化 | 第40-41页 |
| （三） 风险管理政策 | 第41-42页 |
| （四） 完善以净资本为核心风险管理体系的配套措施 | 第42-43页 |
| （五） 实施风险管理流程，实践COSO-SERM 框架 | 第43-48页 |
| 1. 与流程和风险相关的几个基本概念 | 第43-44页 |
| 2. 实施风险管理流程的目的及主要内容 | 第44-46页 |
| 3. 以流程再造为基础构建证券公司全面风险管理系统的路径 | 第46页 |
| 4. 流程再造的过程是证券公司风险识别的过程 | 第46-48页 |
| （六） 实践COSO-SERM 框架，持续改进全面风险管理系统 | 第48-50页 |
| 结论 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 详细摘要 | 第54-60页 |
