内部控制在民营小型企业TH公司的应用研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究内容和框架 | 第10-11页 |
| 1.4 研究方法 | 第11-14页 |
| 第2章 文献综述 | 第14-20页 |
| 2.1 国外发展历程 | 第14-15页 |
| 2.2 国外文献综述 | 第15-16页 |
| 2.3 国内发展历程 | 第16-17页 |
| 2.4 国内文献综述 | 第17-18页 |
| 2.5 综合评价 | 第18-20页 |
| 第3章 理论基础 | 第20-30页 |
| 3.1 民营小型企业概述 | 第20-22页 |
| 3.1.1 民营小型企业的定义 | 第20-21页 |
| 3.1.2 民营小型企业的特点 | 第21-22页 |
| 3.2 小型企业内部控制的概念和目标 | 第22-23页 |
| 3.3 小型企业内部控制框架 | 第23-26页 |
| 3.4 小型企业内部控制五要素 | 第26-27页 |
| 3.5 小型企业内部控制体系设计原则 | 第27-30页 |
| 第4章 TH公司内部控制现状 | 第30-38页 |
| 4.1 TH公司概述 | 第30页 |
| 4.2 行业背景 | 第30-31页 |
| 4.3 内部控制现状 | 第31-35页 |
| 4.3.1 控制环境的现状 | 第31-32页 |
| 4.3.2 风险评估的现状 | 第32页 |
| 4.3.3 控制活动的现状 | 第32-34页 |
| 4.3.4 信息与沟通的现状 | 第34-35页 |
| 4.3.5 内部监督的现状 | 第35页 |
| 4.4 内部控制现状分析 | 第35-38页 |
| 第5章 TH公司内部控制体系设计及优化 | 第38-62页 |
| 5.1 设计及优化思路 | 第38页 |
| 5.2 总体控制目标 | 第38-39页 |
| 5.3 总体设计与优化 | 第39-44页 |
| 5.3.1 控制环境的优化 | 第40页 |
| 5.3.2 风险评估的优化 | 第40-41页 |
| 5.3.3 控制活动的优化 | 第41-43页 |
| 5.3.4 信息与沟通的优化 | 第43页 |
| 5.3.5 内部监督的优化 | 第43-44页 |
| 5.4 具体的控制方案 | 第44-59页 |
| 5.4.1 货币资金的内部控制 | 第44-48页 |
| 5.4.2 存货的内部控制 | 第48-52页 |
| 5.4.3 采购的内部控制 | 第52-54页 |
| 5.4.4 销售的内部控制 | 第54-56页 |
| 5.4.5 固定资产的内部控制 | 第56-58页 |
| 5.4.6 信息系统的内部控制 | 第58-59页 |
| 5.5 实施方法 | 第59-62页 |
| 第6章 结论与展望 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
