| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 内部控制文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.2 建筑公司内部控制文献综述 | 第12页 |
| 1.2.3 文献研究评述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第13-14页 |
| 1.4 创新与不足 | 第14-17页 |
| 1.4.1 主要创新点 | 第14页 |
| 1.4.2 研究的不足 | 第14-17页 |
| 2 建筑公司内部控制概述 | 第17-23页 |
| 2.1 建筑公司内部控制概念和特点 | 第17-19页 |
| 2.1.1 建筑公司内部控制概念 | 第17页 |
| 2.1.2 建筑公司内部控制的特点 | 第17-19页 |
| 2.2 目前建筑公司内部控制的风险与难点 | 第19-23页 |
| 2.2.1 建筑公司内部控制风险点 | 第19-20页 |
| 2.2.2 建筑公司的内部控制难点 | 第20-23页 |
| 3 A公司内部控制案例分析 | 第23-37页 |
| 3.1 A公司基本情况 | 第23-24页 |
| 3.1.1 A公司简介 | 第23页 |
| 3.1.2 A公司组织结构 | 第23-24页 |
| 3.2 A公司内部控制现状 | 第24-31页 |
| 3.2.1 A公司内部控制制度建设情况 | 第24-25页 |
| 3.2.2 A公司内部控制内容 | 第25-31页 |
| 3.3 A公司内部控制的问题分析 | 第31-37页 |
| 3.3.1 组织结构、绩效管理等不合理 | 第31-32页 |
| 3.3.2 投标活动风险评估不完善 | 第32-33页 |
| 3.3.3 工程项目控制部分关键点未落实 | 第33-34页 |
| 3.3.4 部分资产控制活动存在缺陷 | 第34页 |
| 3.3.5 内控自评形式化，项目监督不到位 | 第34-37页 |
| 4 完善建筑类上市公司内部控制的对策建议 | 第37-43页 |
| 4.1 以“以人为本”为基础贯彻内部控制 | 第37-38页 |
| 4.1.1 合理设置组织结构，改善绩效管理体系 | 第37页 |
| 4.1.2 积极推行内控文化 | 第37-38页 |
| 4.2 增强关键风险的识别能力 | 第38-39页 |
| 4.2.1 积极识别工程项目风险，完善投标流程控制 | 第38页 |
| 4.2.2 建立风险数据库，设立风险管理部门 | 第38-39页 |
| 4.3 强化工程项目控制，进行科学管理 | 第39-40页 |
| 4.3.1 重视预算编制与审核 | 第39页 |
| 4.3.2 加强施工过程中的持续管理 | 第39-40页 |
| 4.3.3 完善资产管理制度 | 第40页 |
| 4.4 提高信息化程度，加强部门间沟通 | 第40页 |
| 4.5 完善自评制度，促进内外部联合审计 | 第40-43页 |
| 5 结论 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-49页 |
| 后记 | 第49-50页 |