| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-15页 |
| ·问题的提出 | 第8-10页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·国内外财务危机预警模型述评 | 第10-14页 |
| ·统计类财务危机预警方法 | 第10-12页 |
| ·非统计类财务困境预测方法 | 第12-14页 |
| ·本文的研究思路和研究方法 | 第14-15页 |
| ·研究思路 | 第14页 |
| ·研究方法 | 第14-15页 |
| 2 上市公司财务预警的理论研究 | 第15-21页 |
| ·财务危机的概念 | 第15-17页 |
| ·财务危机预警分析 | 第17-21页 |
| ·财务危机预警的定义 | 第17页 |
| ·财务危机预警的理论依据 | 第17-19页 |
| ·财务危机预警的程序 | 第19-21页 |
| 3 基于状态空间模型的上市公司财务预警模型的构建 | 第21-29页 |
| ·用于财务预测状态空间模型的构建 | 第21-24页 |
| ·状态空间模型与ARIMA模型的等价关系 | 第21-22页 |
| ·利用状态空间模型与ARIMA模型的等价关系建立状态空间模型 | 第22-23页 |
| ·利用状态空间模型预测的步骤 | 第23页 |
| ·利用状态空间模型进行时间序列预测的优点 | 第23-24页 |
| ·财务预警指标的选取 | 第24-25页 |
| ·财务预带指标选取的原则 | 第24-25页 |
| ·本文预警模型采用的财务指标 | 第25页 |
| ·基于状态空间模型的财务预警模型构建 | 第25-29页 |
| ·基于状态空间模型的特征财务指标预测 | 第25-27页 |
| ·特征财务指标的降维处理及财务危机判别 | 第27-29页 |
| 4 实证分析 | 第29-47页 |
| ·样本选取 | 第29-32页 |
| ·样本及数据来源 | 第29页 |
| ·样本选取的原则 | 第29-30页 |
| ·确定样本 | 第30-32页 |
| ·特征财务指标选取 | 第32-34页 |
| ·样本财务指标均值比较分析及特征财务指标的选取 | 第32-34页 |
| ·特征财务指标的降维处理 | 第34-38页 |
| ·危机警戒阈值的确定 | 第38-40页 |
| ·基于状态空间模型的特征财务指标预测 | 第40-43页 |
| ·结果检验及模型修正 | 第43-47页 |
| 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 附录A 主成分分析方法简介 | 第51-55页 |
| 附录B 卡尔曼滤波算法 | 第55-56页 |
| 附录C 检验样本偿债能力指标标准化数据 | 第56-57页 |
| 附录D 检验样本盈利能力指标标准化数据 | 第57-59页 |
| 攻读硕士学位期间发表学术论文情况 | 第59-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 大连理工大学学位论文版权使用授权书 | 第61页 |