| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第6-9页 |
| ·问题的提出 | 第6-7页 |
| ·研究目的和意义 | 第7页 |
| ·研究内容和框架 | 第7-9页 |
| 2 相关研究基础 | 第9-14页 |
| ·套期保值理论的演进 | 第9-13页 |
| ·套期保值的理论研究 | 第9页 |
| ·套期保值最优比率的研究 | 第9-10页 |
| ·套期保值绩效的测定 | 第10-11页 |
| ·计量模型下的套期保值方法 | 第11-12页 |
| ·期货价格和现货价格之间的协整关系对套期保值比率的影响 | 第12-13页 |
| ·国内的相关研究 | 第13-14页 |
| ·针对市场的相关研究 | 第13页 |
| ·对套期保值比率的研究 | 第13-14页 |
| ·对套期保值风险和保值策略的相关研究 | 第14页 |
| 3 企业套期保值策路的目标分析 | 第14-24页 |
| ·套期保值目标的确定 | 第14-18页 |
| ·套期保值目标 | 第15-16页 |
| ·套期保值方向和操作 | 第16-17页 |
| ·不同风险偏好的保值目标 | 第17-18页 |
| ·套期保值的选择 | 第18页 |
| ·风险控制目标 | 第18-20页 |
| ·价格波动引起的损失最小化 | 第19页 |
| ·成本最小化 | 第19-20页 |
| ·正常经营活动不受影响 | 第20页 |
| ·长期盈利的稳定性 | 第20页 |
| ·风险源的识别 | 第20-24页 |
| ·制度性风险 | 第21-22页 |
| ·模型风险 | 第22-23页 |
| ·操作风险 | 第23-24页 |
| 4 企业套期保值主要风险源分析和防范 | 第24-42页 |
| ·流动性风险 | 第24-30页 |
| ·流动性风险的产生 | 第24-25页 |
| ·市场流动性不足导致的套期保值成本上升 | 第25-26页 |
| ·套期保值造成企业内部流动性的丧失 | 第26-30页 |
| ·基差风险 | 第30-36页 |
| ·基差的基本概念 | 第30-31页 |
| ·基差风险的表现 | 第31-34页 |
| ·交叉套期保值的风险 | 第34-35页 |
| ·基差风险的防范 | 第35-36页 |
| ·税收风险 | 第36-39页 |
| ·税收风险的产生 | 第37-38页 |
| ·税收风险的防范 | 第38-39页 |
| ·外汇风险 | 第39-42页 |
| ·外汇风险的产生 | 第39-41页 |
| ·外汇风险的防范 | 第41-42页 |
| 5 企业套期保值风险控制方案制定及控制 | 第42-47页 |
| ·套期保值风险控制方案的制定 | 第42-45页 |
| ·企业套期保值活动的层次 | 第42-43页 |
| ·套期保值风险控制的流程 | 第43-45页 |
| ·套期保值风险控制方案的控制 | 第45-47页 |
| ·执行控制 | 第45-46页 |
| ·监督 | 第46页 |
| ·损失控制 | 第46页 |
| ·流程控制 | 第46-47页 |
| 6 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |