XD酒店内部控制问题研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 研究内容及方法 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第10页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3.3 研究现状综述 | 第13-14页 |
| 1.4 本文研究的创新点 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制概述及相关理论 | 第15-19页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第15-18页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 | 第15页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第15-16页 |
| 2.1.3 内部控制的原则 | 第16-17页 |
| 2.1.4 内部控制的要素 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制理论基础 | 第18-19页 |
| 2.2.1 控制论 | 第18页 |
| 2.2.2 委托代理论 | 第18-19页 |
| 第3章 XD酒店基本状况和内部控制现状 | 第19-22页 |
| 3.1 XD酒店股份有限公司基本状况 | 第19-20页 |
| 3.1.1 XD酒店企业简介 | 第19页 |
| 3.1.2 XD酒店主营业务和经营情况 | 第19-20页 |
| 3.2 XD酒店内部控制现状 | 第20-22页 |
| 3.2.1 控制环境现状 | 第20页 |
| 3.2.2 风险评估现状 | 第20-21页 |
| 3.2.3 控制活动现状 | 第21页 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 | 第21页 |
| 3.2.5 监督现状 | 第21-22页 |
| 第4章 XD酒店内部控制问题分析 | 第22-26页 |
| 4.1 控制环境混乱 | 第22-23页 |
| 4.2 风险评估不足 | 第23-24页 |
| 4.3 控制活动滞后 | 第24页 |
| 4.4 信息与沟通不畅 | 第24-25页 |
| 4.5 内部监督缺失 | 第25-26页 |
| 第5章 XD酒店内部控制的改进建议 | 第26-29页 |
| 5.1 健全治理结构,完善控制环境 | 第26页 |
| 5.2 加强风险识别,避免违规担保 | 第26-27页 |
| 5.3 落实控制行动,弥补缺陷影响 | 第27页 |
| 5.4 完善信息系统,加强信息披露 | 第27-28页 |
| 5.5 强化监督管理,保证有效独立 | 第28-29页 |
| 第6章 研究结论与启示 | 第29-31页 |
| 6.1 研究结论 | 第29-30页 |
| 6.2 研究启示 | 第30-31页 |
| 参考文献 | 第31-33页 |
| 作者简历 | 第33-34页 |
| 后记 | 第34页 |
