| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 导论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究的背景 | 第8页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第8-9页 |
| 1.3 研究的思路和方法 | 第9页 |
| 1.4 研究的主要内容 | 第9-10页 |
| 1.5 可能的创新点 | 第10-11页 |
| 2 文献综述及相关理论概述 | 第11-20页 |
| 2.1 文献综述 | 第11-17页 |
| 2.1.1 国外文献综述 | 第11-13页 |
| 2.1.2 国内文献综述 | 第13-17页 |
| 2.2 企业内部财务控制理论概述 | 第17-20页 |
| 2.2.1 内部财务控制的概念 | 第17页 |
| 2.2.2 内部财务控制的目标 | 第17页 |
| 2.2.3 内部财务控制的内容 | 第17-18页 |
| 2.2.4 内部财务控制的原则 | 第18-20页 |
| 3 S石化公司内部财务控制现状分析 | 第20-28页 |
| 3.1 S石化公司概况 | 第20-24页 |
| 3.1.1 行业基本情况介绍 | 第20-21页 |
| 3.1.2 S石化公司基本情况介绍 | 第21-22页 |
| 3.1.3 S石化公司财务状况 | 第22-24页 |
| 3.2 S石化公司内部财务控制的现状 | 第24-28页 |
| 3.2.1 S石化公司财务处岗位设置 | 第24-26页 |
| 3.2.2 内部财务控制理念已经形成 | 第26页 |
| 3.2.3 内部财务控制制度初步建立 | 第26-27页 |
| 3.2.4 认真落实内部财务控制制度并定期对其进行完善 | 第27-28页 |
| 4 S石化公司内部财务控制存在的问题 | 第28-34页 |
| 4.1 内部财务控制制度的落实滞后于石油天然气行业的发展 | 第28-29页 |
| 4.2 内部财务控制基础管理与管理目标存在差距 | 第29-30页 |
| 4.3 内部财务控制信息管理系统还停留在模仿学习阶段 | 第30-31页 |
| 4.4 内部财务控制成本与效益不匹配 | 第31页 |
| 4.5 内部财务控制制度的自我审计与自我监督空缺 | 第31-33页 |
| 4.6 精通内部财务控制的专业化人才紧缺 | 第33-34页 |
| 5 石化行业内部控制的相关经验 | 第34-37页 |
| 5.1 中国石油化工股份有限公司的内部控制 | 第34-35页 |
| 5.2 中国石油海外勘探开发公司的内部控制 | 第35-36页 |
| 5.3 启示 | 第36-37页 |
| 6 完善S石化公司内部财务控制的对策 | 第37-42页 |
| 6.1 遵从重要性原则完善内部财务控制制度 | 第37页 |
| 6.2 制定联动的内部财务控制管理机制 | 第37-38页 |
| 6.3 推进财务共享服务体系建设,提高财务信息化水平 | 第38-39页 |
| 6.4 强化对风险控制的成本进行评估 | 第39页 |
| 6.5 建立以内部审计为主的监督评价机制 | 第39-40页 |
| 6.6 建立完善的人力资源管理机制 | 第40-42页 |
| 7 结论与建议 | 第42-43页 |
| 7.1 研究结论 | 第42页 |
| 7.2 研究建议 | 第42页 |
| 7.3 主要局限性 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 附录 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
