SKM旅游公司融资业务内部控制案例研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-14页 |
| 0.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.2 研究目的和研究意义 | 第11-12页 |
| 0.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 0.2.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 0.3 研究内容和研究方法 | 第12-14页 |
| 0.3.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 0.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1 案例描述 | 第14-23页 |
| 1.1 SKM公司概况 | 第14-15页 |
| 1.2 SKM公司融资状况 | 第15-19页 |
| 1.2.1 SKM公司融资规模 | 第15-18页 |
| 1.2.2 SKM公司融资流程 | 第18-19页 |
| 1.3 案例正文 | 第19-23页 |
| 1.3.1 公司真的想融资吗 | 第19-21页 |
| 1.3.2 融资款去哪里了 | 第21页 |
| 1.3.3 微妙的渠道关系 | 第21-23页 |
| 2 案例分析 | 第23-33页 |
| 2.1 理论依据 | 第23-27页 |
| 2.1.1 融资的相关理论 | 第23-25页 |
| 2.1.2 内部控制的主要内容 | 第25-27页 |
| 2.2 SKM旅游公司融资业务内部控制存在的问题 | 第27-29页 |
| 2.2.1 董事长权利过于集中 | 第27页 |
| 2.2.2 忽视筹资风险 | 第27-28页 |
| 2.2.3 融资款未按规定使用 | 第28页 |
| 2.2.4 公司内部控制制度流于形式 | 第28-29页 |
| 2.3 案例问题的原因分析 | 第29-33页 |
| 2.3.1 公司治理结构存在缺陷 | 第29-30页 |
| 2.3.2 风险意识淡薄 | 第30-31页 |
| 2.3.3 货币资金保护制度存在漏洞 | 第31页 |
| 2.3.4 缺乏有效的内部监督 | 第31-33页 |
| 3 对策与建议 | 第33-42页 |
| 3.1 完善治理结构 | 第33-35页 |
| 3.1.1 增设独立董事 | 第33页 |
| 3.1.2 整改监事会 | 第33-35页 |
| 3.2 强化风险控制 | 第35-39页 |
| 3.2.1 提高融资业务风险意识 | 第35-36页 |
| 3.2.2 完善公司融资业务组织架构 | 第36页 |
| 3.2.3 完善筹资目的与业务流程控制 | 第36-38页 |
| 3.2.4 提升员工整体素质 | 第38-39页 |
| 3.3 加强融资资金保护措施 | 第39-40页 |
| 3.3.1 规范银行存款控制流程 | 第39页 |
| 3.3.2 增强对渠道的把控力 | 第39-40页 |
| 3.4 加强融资管控职责监督 | 第40-42页 |
| 结束语 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
