| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究方法及内容 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.2.2 研究内容及框架 | 第12-13页 |
| 1.3 文献综述 | 第13-16页 |
| 1.3.1 关于内部控制理论的研究 | 第13-15页 |
| 1.3.2 关于工程项目内部控制的研究 | 第15-16页 |
| 1.4 本文创新点 | 第16-18页 |
| 第2章 内部控制相关理论 | 第18-25页 |
| 2.1 COSO内部控制框架概述 | 第18-19页 |
| 2.1.1 COSO内部控制框架发展简介 | 第18页 |
| 2.1.2 COSO内部控制框架 | 第18-19页 |
| 2.2 企业内部控制规范体系介绍 | 第19-22页 |
| 2.2.1 企业内部控制规范体系框架 | 第19-21页 |
| 2.2.2 企业内部控制配套指引——11号工程项目 | 第21-22页 |
| 2.3 工程项目管理理论 | 第22-25页 |
| 2.3.1 工程项目的特征 | 第22-23页 |
| 2.3.2 工程项目管理的含义和内容 | 第23-25页 |
| 第3章 Z房地产公司案例分析 | 第25-39页 |
| 3.1 Z公司及项目简介 | 第25-26页 |
| 3.1.1 Z公司简介 | 第25页 |
| 3.1.2 项目简介 | 第25-26页 |
| 3.2 Z公司内部控制现状 | 第26-34页 |
| 3.2.1 内部控制环境 | 第26-28页 |
| 3.2.2 风险与评估 | 第28页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第28-33页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第33页 |
| 3.2.5 监督 | 第33-34页 |
| 3.3 Z公司工程项目内部控制的问题分析 | 第34-39页 |
| 3.3.1 内部控制环境不完善 | 第34-35页 |
| 3.3.2 缺少风险与评估机制 | 第35-36页 |
| 3.3.3 项目实施过程控制不规范 | 第36-37页 |
| 3.3.4 信息与沟通滞后 | 第37-38页 |
| 3.3.5 内部监督缺失 | 第38-39页 |
| 第4章 完善Z房地产公司工程项目内部控制的对策 | 第39-54页 |
| 4.1 提高管理者内部控制意识,营造良好内部控制环境氛围 | 第39-42页 |
| 4.1.1 调整组织结构,健全公司制度 | 第39-40页 |
| 4.1.2 加强培训学习,培育内控意识 | 第40-41页 |
| 4.1.3 明确各部门权责,完善各项规章制度 | 第41-42页 |
| 4.2 设立内控专员,建立风险数据库 | 第42-44页 |
| 4.3 优化各阶段内部控制过程 | 第44-52页 |
| 4.3.1 工程立项阶段内部控制优化 | 第44-45页 |
| 4.3.2 工程设计阶段内部控制优化 | 第45-46页 |
| 4.3.3 工程招标阶段内部控制优化 | 第46-48页 |
| 4.3.4 工程实施阶段内部控制优化 | 第48-50页 |
| 4.3.5 工程竣工阶段内部控制优化 | 第50-52页 |
| 4.4 提高电子信息化程度,加强信息沟通 | 第52-53页 |
| 4.5 加强监督机制 | 第53-54页 |
| 第5章 结论与展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |