| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-12页 |
| 0.1 选题背景 | 第10页 |
| 0.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 0.3 研究内容 | 第11-12页 |
| 1 内部会计控制基本理论问题 | 第12-17页 |
| 1.1 内部控制与内部会计控制的概念 | 第12-13页 |
| 1.1.1 内部控制 | 第12页 |
| 1.1.2 内部会计控制 | 第12-13页 |
| 1.2 内部会计控制的目标与原则 | 第13-15页 |
| 1.2.1 内部会计控制的目标 | 第13-14页 |
| 1.2.2 内部会计控制的原则 | 第14-15页 |
| 1.3 内部会控制的基本内容与方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 内部会计控制的基本内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 内部会计控制的方法 | 第16-17页 |
| 2 DX 辽宁公司内部会计控制的现状分析 | 第17-26页 |
| 2.1 DX 辽宁公司概况 | 第17-18页 |
| 2.1.1 DX 辽宁公司介绍 | 第17-18页 |
| 2.1.2 DX 辽宁公司组织机构 | 第18页 |
| 2.2 DX 辽宁公司所在行业的特点分析及发展现状 | 第18-20页 |
| 2.2.1 行业特点分析 | 第18-19页 |
| 2.2.2 行业发展现状 | 第19-20页 |
| 2.3 DX 辽宁公司内部会计控制现状 | 第20-26页 |
| 2.3.1 货币资金内部会计控制 | 第20-21页 |
| 2.3.2 固定资产内部会计控制 | 第21-23页 |
| 2.3.3 采购与付款的内部会计控制 | 第23-24页 |
| 2.3.4 营销与收款的内部会计控制 | 第24-26页 |
| 3 DX 辽宁公司内部会计控制存在的问题及原因分析 | 第26-32页 |
| 3.1 DX 辽宁公司内部会计控制存在的问题 | 第26-28页 |
| 3.1.1 内部会计控制制度更新不及时 | 第26-27页 |
| 3.1.2 内部会计控制活动不规范 | 第27页 |
| 3.1.3 内部会计控制信息传递流程不畅 | 第27-28页 |
| 3.2 DX 辽宁公司内部会计控制存在问题的原因分析 | 第28-32页 |
| 3.2.1 内部会计控制意识薄弱 | 第28-29页 |
| 3.2.2 会计人员执行能力差 | 第29-30页 |
| 3.2.3 内部沟通机制设计不合理 | 第30-32页 |
| 4 DX 辽宁公司内部会计控制的优化 | 第32-38页 |
| 4.1 完善 DX 辽宁公司的组织结构 | 第32-33页 |
| 4.2 合理划分会计人员的工作职责 | 第33页 |
| 4.3 建立畅通的沟通渠道 | 第33-34页 |
| 4.4 建立财务风险预警系统 | 第34页 |
| 4.5 规范内部监督 | 第34-35页 |
| 4.6 简化内部会计控制的关键程序 | 第35-38页 |
| 结束语 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
