| 内容摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 引言 | 第9-12页 |
| 一、可交换公司债券的基本理论 | 第12-27页 |
| （一）可交换公司债券概述 | 第12-21页 |
| （二）可交换公司债券的法律性质及价值分析 | 第21-27页 |
| 二、可交换公司债券各主体的利益分析 | 第27-34页 |
| （一）可交换公司债券发行人的利益分析 | 第27-30页 |
| （二）可交换公司债券持有人的利益分析 | 第30-33页 |
| （三）可交换公司债券标的股票公司的利益分析 | 第33-34页 |
| 三、我国发行可交换公司债券目前面临的问题 | 第34-38页 |
| （一）可交换公司债券不能有效解决“大小非”减持对市场造成的冲击 | 第34-36页 |
| （二）可交换公司债券发行成本过高 | 第36页 |
| （三）可交换公司债券发行人风险与利益不对称 | 第36-37页 |
| （四）可交换公司债券持有人风险与收益不对称 | 第37-38页 |
| 四、对我国发行可交换公司债券法律制度完善的探讨 | 第38-48页 |
| （一）降低发行门槛 | 第38-41页 |
| （二）取消发行时标的股票的无限售条件要求 | 第41页 |
| （三）完善调整换股价格的法律规定 | 第41-43页 |
| （四）明确发行可交换公司债券中的担保规则 | 第43-46页 |
| （五）充分保障债券持有人对标的股票公司的知情权 | 第46-48页 |
| 结论 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |