| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 引言 | 第12-17页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究思路、方法及创新点 | 第13-14页 |
| 1.2.1 研究思路及方法 | 第13-14页 |
| 1.2.2 创新点 | 第14页 |
| 1.3 国内外内部控制文献综述 | 第14-17页 |
| 1.3.1 国外内部控制文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3.2 国内内部控制文献综述 | 第15-17页 |
| 第2章 监管环境、法律法规对商业银行内部控制的影响 | 第17-18页 |
| 2.1 外部监管机构和法律法规对商业银行内部控制的影响 | 第17-18页 |
| 2.2 COSO体系和Basel体系对商业银行内部控制的影响 | 第18页 |
| 第3章 我国有商业银行内部控制现状及存在问题分析 | 第18-23页 |
| 3.1 商业银行业务流程及其发展对内部控制的影响 | 第18-21页 |
| 3.2 我国国有商业银行内部控制存在的主要问题 | 第21-23页 |
| 3.2.1 控制环境：未建立良好的内部控制环境 | 第21页 |
| 3.2.2 风险评估：风险评估和控制体系尚不健全 | 第21-22页 |
| 3.2.3 控制活动：业务及财务方面违规现象多样 | 第22页 |
| 3.2.4 信息与沟通：信息交流渠道不畅 | 第22页 |
| 3.2.5 监控：监督机制尚不完善 | 第22-23页 |
| 第4章 我国商业银行内部控制问题的对策研究 | 第23-25页 |
| 4.1 控制环境 | 第23-24页 |
| 4.2 风险控制与评估：建立完善的风险评估体系与预警体系 | 第24页 |
| 4.3 控制活动：完善内部控制制度 | 第24页 |
| 4.3.1 强化岗位分离和职责控制 | 第24页 |
| 4.3.2 严格管理银行内部资料 | 第24页 |
| 4.4 信息与沟通：建立良好的沟通系统 | 第24页 |
| 4.5 监控：改进审计思路，建立监督体系，完善审计方案 | 第24-25页 |
| 4.5.1 提升银行内部审计的价值 | 第24-25页 |
| 4.5.2 加强审计团队的独立性 | 第25页 |
| 第5章 中国银行内部控制案例研究 | 第25-42页 |
| 5.1 中国银行基本情况介绍 | 第25页 |
| 5.2 中国银行内控体系设计 | 第25-28页 |
| 5.2.1 公司治理结构 | 第25-26页 |
| 5.2.2 风险管理架构 | 第26-27页 |
| 5.2.3 中国银行内部控制 | 第27-28页 |
| 5.2.4 信息技术组织架构 | 第28页 |
| 5.3 中国银行内部控制存在的问题 | 第28-37页 |
| 5.3.1 公司业务 | 第28-30页 |
| 5.3.2 信贷业务 | 第30-32页 |
| 5.3.3 同业业务 | 第32-33页 |
| 5.3.4 资金及理财业务 | 第33页 |
| 5.3.5 资本管理 | 第33-34页 |
| 5.3.6 银行运营 | 第34-36页 |
| 5.3.7 信息科技 | 第36-37页 |
| 5.4 中国银行内部控制的完善建议 | 第37-42页 |
| 5.4.1 公司业务 | 第37-38页 |
| 5.4.2 信贷业务 | 第38-39页 |
| 5.4.3 同业业务 | 第39-40页 |
| 5.4.4 资金及理财业务 | 第40页 |
| 5.4.5 资本管理 | 第40-41页 |
| 5.4.6 银行运营 | 第41-42页 |
| 5.4.7 信息科技 | 第42页 |
| 第6章 研究结论与展望 | 第42-45页 |
| 6.1 主要结论 | 第42-43页 |
| 6.2 进一步需要讨论的问题 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 个人简历 | 第49-50页 |
